Индивидуальное предпринимательство в Германии — пошаговая инструкция по регистрации ИП
Иностранцы остерегаются начинать предпринимательство в Германии. Мешают слабое знание немецкого языка, неуверенность по поводу налогов и сборов, отсутствие опыта в бизнесе.
Конечно, бросаться в омут с головой рискованно. Иммигранту, желающему стать предпринимателем, на старте следует собрать максимум информации по:
- Форме ведения бизнеса.
- Налогообложению.
- Медицинскому страхованию.
- Пенсионным взносам.
- Налоговой декларации и бухгалтерии.
Как иммигранту открыть ИП в Германии
Если иностранец решает открыть дело в Германии, нужно постараться учесть все нюансы законодательства. Для этого рекомендуем:
- Уточнить в иммиграционном ведомстве Ausländeramt (ABH), разрешено ли ведение предпринимательской деятельности.
- Если работаете по найму — договориться с работодателем о дополнительной занятости и получить соответствующее разрешение письменно.
- Пройти курсы для начинающих ИП в Германии. Ищите в google по запросу «Gründung Kurs» с названием города. Курсы могут называться по-разному, но так всегда найдётся то, что сейчас актуально в регионе.
- Задать интересующие вопросы в региональной торгово-промышленной палате — IHK.
Нюансы сильно зависят от конкретной ситуации. Информации об открытии ИП в немецком интернете много, но иностранцу невозможно сходу разобраться в хитросплетениях бюрократии, налоговой системы и законов.
Своё дело в Германии — как небольшое ИП, так и общество с ограниченной ответственностью GmbH, разрешается открывать и не имеющим ВНЖ иностранцам. Но немецкие иммиграционные правила для ИП сложнее, чем для наёмных работников. Чтобы переехать и получить ВНЖ в Германии как предприниматель, придётся предоставить бизнес-план, финансовые гарантии и другие доказательства того, что дело обещает быть успешным.
Законы для предпринимателей
В Германии два основных закона, которые регулируют деятельность предпринимателей:
- Handelsgesetzbuch (HGB) — торговый кодекс;
- Steuerrecht — налоговое законодательство.
Оба закона обязывают бизнесмена вести финансовую отчётность. Но первый требует этого для информационных целей, а второй — для налогообложения. Законы соприкасаются друг с другом, но оперируют разными терминами.
Например, в HGB частный предприниматель именуется Kaufmann — коммерсант. А в Steuerrecht — Einzelunternehmer. Терминология из HGB редко используется в повседневной речи, поэтому в статье ориентир больше на налоговое законодательство.
Виды ИП в Германии
Частный предприниматель Einzelunternehmer — самая распространённая в Германии правовая форма ведения бизнеса для частников-одиночек, которые становятся «самозанятыми» Selbstständig. Как Einzelunternehmer регистрируются и предприниматели, которые занимаются бизнесом параллельно основной работе. Но в этом случае для регистрации ИП понадобится справка с основной работы, что фирма не возражает. Это скорее рекомендация, чтобы не вступать в конфликт с работодателем по поводу отпуска, больничного или конкуренции. При открытии «самозанятости» необязательно это потребуют. Но в случае чего в суде пригодится.
Различают два типа «самозанятых» предпринимателей — Selbstständig:
- Freiberufler — «свободные» работники.
- Gewerbetreibende — все остальные предприниматели.
Фрайберуфлеры разделяются на тех, кому необходима соответствующая квалификация (например, частные врачи, архитекторы, адвокаты, налоговые консультанты) или определённый навык (писатели, художники, репетиторы).
От того, является ли предприниматель Freiberufler или нет, зависит дальнейший процесс ведения бизнеса и размер налогов.
Многие в Германии стремятся стать свободным работником Freiberufler, чтобы платить меньше налогов. В реальности всё упирается только в предпринимательский земельный налог Gewerbesteuer, от которого освобождены фрайберуфлеры. Но для небольшого бизнеса этот налог роли не играет. До 24500€ прибыли Gewerbesteuer вообще не взимается. А когда взимается, на соответствующую сумму уменьшается подоходный налог. Поэтому особого смысла гнаться за статусом фрайберуфлера в Германии нет.
К какому типу предприниматель относится, в каждом конкретном случае решает налоговая служба Finanzamt. Посовещайтесь с немецким налоговым консультантом.
Наше полное сопровождение переезда в Германию в качестве фрилансера:
ЗАПРОСИТЬ
Налоги частного предпринимателя
В течение месяца после регистрации ИП придёт несколько анкет от разных организаций, и самая большая и важная — из налоговой Fragebogen zur steuerlichen Erfassung für Einzelunternehmen.
Заполнение анкеты от Finanzamt
Заполняется анкета на сайте Elster — для этого потребуется личный идентификационный номер налогоплательщика — Steueridentifikationsnummer или IdNr (ИНН состоит из 11 цифр, приходит на почту после регистрации по месту жительства в Германии).
В анкете Finanzamt более 15 страниц, но заполнить придётся 3-4. Потребуется:
- указать анкетные данные,
- объяснить род занятий,
- указать намерение использовать положение о малом предпринимательстве Kleinunternehmerregelung,
- определиться с видом бухучёта,
- дать контактную информацию,
- добавить номер расчётного счёта, который закрепляется за фирмой в отдельном реестре.
Желательно завести отдельный Girokonto и вести дела фирмы только через него. Проводить платежи через другие счета и рассчитываться наличными также не запрещается. Но проще вести бухгалтерию, если отделить частные расходы от предпринимательских. Это необязательно должен быть предпринимательский счёт — если платежей в месяц немного, достаточно открыть ещё один частный конто.
Когда отправите анкету, в ответ из налоговой пойдут письма, где укажут налоговый номер — Steuernummer. Он пригодится при подаче декларации и коммуникации с Finanzamt.
Вот подробный разбор формуляра от налогового юриста:
Список налогов ИП
Частный предприниматель в Германии платит следующие налоги:
- Einkommensteuer — подоходный налог, как все бюргеры.
- Gewerbesteuer — предпринимательский сбор в городскую казну (если ИП не свободный работник и доход превышает установленный лимит).
- Umsatzsteuer — НДС (если ведётся учёт с НДС).
Einkommensteuer
В анкете Finanzamt попросит указать планируемый доход на первый и второй год деятельности. Каждый месяц, квартал или год (период определяет налоговая) ИП предстоит отчитываться по балансу через приложение бухгалтерии или на сайте Elster.
Налоговая сразу назначает размер предоплаты — в зависимости от указанных в анкете предполагаемых оборотов. Предприниматель получает решение Finanzamt, например: «предоплата по подоходному налогу такая-то, оплата раз в год».
И нужно платить как указано, независимо то того, что в реальности происходит в балансе. Поэтому заранее обдумайте, какие цифры в графе «планируемый оборот» указывать.
Каждый год ИП обязан подавать налоговую декларацию за прошедший год, так же как и его супруг (супруга). Налоговики сравнивают предоплаченную сумму сбора и налог, рассчитанный с реально полученной прибыли (доходы минус расходы). По итогам расчёта определяют: вернуть переплату или наоборот — потребовать доплатить недостающую сумму.
Сколько придётся заплатить Einkommensteuer предпринимателю, зависит от дохода (брутто за вычетом социального обеспечения). В Германии плавающая налоговая ставка. Вся чистая прибыль предпринимателя не облагается налогом. Есть базовый вычет, который каждый год повышается. Плюс, если в семье работает только один супруг, при расчёте налога учитывается также базовый вычет неработающего супруга. И от получившейся суммы только взимается налог по плавающей ставке.
| Доход в 2024 | Доход в 2025 | Налоговая ставка |
|---|---|---|
| до 11604€ | до 12084€ | 0% |
| до 17005€ | до 17430€ | 14 - 24% |
| до 66760€ | до 68430€ | 24 - 42% |
| до 277825€ | до 277825€ | 42% |
| от 277826€ | от 277826€ | 45% |
Если, допустим, ИП заработал за год 10000€, налог равен нулю. Если 15000€, минимальная ставка будет 14% — точный процент рассчитывается по специальной формуле с коэффициентом. Такая же система расчёта ставки с минимальными 24% действует, если годовой доход ИП составил, например, 30000€. Когда доход (на 2024) превысил 66760€ и не вышел за пределы 277825€, налоговая отсчитает себе целых 42%. С ещё больших доходов — 45%.
Gewerbesteuer
В каждом регионе устанавливается определённый размер GewSt, поэтому место регистрации ИП играет важную роль.
Свободные работники не платят GewSt. Для ИП прибыль до 24500€ в год этим налогом также не облагается.
Gewerbesteuer взимается в первую очередь, соответственно, снижается налогооблагаемая база для Einkommensteuer. Так что обычно на малый бизнес эта форма налогообложения не распространяется.
Если прибыль больше 24500€ и деятельность не подходит под «свободные профессии», проверьте, какая ставка Gewerbesteuerhebesatz (Hebesatz) предпринимательского налога установлена в вашем городе. Платить налог придётся, и нужно быть к этому готовыми морально и финансово.
За счёт зачёта Gewerbesteuer в Einkommensteuer обычно он роли не играет. Но если Hebesatz выше 400% (это максимальный процент, который можно учесть по закону), придётся заплатить больше. Однако городская ставка Hebesatz бывает и ниже — например, 380%. Тогда ровно та сумма, которую возьмет город, вычитается из подоходного налога, и никакой переплаты не будет.
Пример карты по размеру Hebesatz для предпринимательского налога в разных регионах Германии.
Пример расчёта Gewerbesteuer
Чистая прибыль ИП за год: 60000€. Значит, облагается налогом 60000€ – 24500€ (необлагаемый лимит) = 35500€.
Базовая ставка налога — 3,5%. Поэтому считаться будет налог от суммы: 35500€ x 0,035 = 1 242,5€.
Смотрим, где зарегистрирован ИП, и какой там Hebesatz. Допустим, в Берлине — 410%. Gewerbesteuer: 1242,5€ × 4,1 = 5 094,25€. ИП сначала платит этот Gewerbesteuer в казну города.
Затем рассчитывается то же самое, но по Hebesatz 400% и отнимается от подоходного налога: 1242,5€ × 4 = 4970€. В итоге предприниматель платит в федеральную казну только ту часть, которая выше 400%. В нашем случае это: 5094,25 - 4970 = 124,25€.
Лучше узнать до регистрации Einzelunternehmer, какая Hebesatz в городе, потому что ставки бывают и 900%.
Umsatzsteuer — НДС
Налог на добавленную стоимость платят только те, кто ведёт учёт НДС. Обычно ИП сам решает, что выгоднее — работать с учётом налога на добавленную стоимость или без, исходя их специфики бизнеса и прибыли.
Kleingewerbe — малый бизнес без НДС
В Германии не существует упрощённой системы налогообложения (УСН). Но если ожидается, что годовой доход ИП не превысит сумму в 22000€ в первый год и 50000€ в последующем, можно объявить себя малым предприятием Kleinunternehmen(Kleingewerbe) и не включать в счёт НДС — Umsatzsteuer.
Указать намерение использовать Kleinunternehmerregelung можно сразу после регистрации бизнеса — при заполнении анкеты «Fragebogen zur steuerlichen Erfassung». Или перейти на Kleingewerbe позднее.
В этом случае бизнесмен не обязан подавать предварительную декларацию на налог с оборота — Umsatzsteuervoranmeldung. Будет достаточно ведения простого бухучёта с расходами, доходами и балансом.
ИП с Kleingewerbe не может:
- Включить в свои счета налог с оборота. ИП должен явно указывать это в счетах, например, так: «Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet» — «согласно § 19 UStG налог с оборота не начисляется».
- Вычитать налог в своих расходах по счетам с НДС. Это тот НДС, который ИП сам платит при покупке необходимых для бизнеса вещей и услуг. Например, компьютеров, мебели, тканей, продуктов, освещения и т. п.
При работе с НДС этот налог прибавляется к конечной стоимости продукта, которую платит клиент фирмы. Kleingewerbe, работающие без НДС, получают возможность предлагает более привлекательные цены на рынке. Но это важно только для частных лиц — для юрлиц, выступающих в роли заказчика, не играет роли, есть или нет в счетах НДС.
Отказ от НДС не всегда выгоден. Обычно это имеет смысл, если ИП работает только с частными лицами. Когда фирма проводит сделки с юридическими лицами и приобретает много нужного для ведения бизнеса с НДС, лучше работать с налогом на добавленную стоимость.
Пример. Есть модельер ИП, который для работы покупает ткани. Магазин тканей продаёт модельеру ткань, которая стоит €100 плюс НДС — 19%. Возникает Vorsteuer — налог «наоборот» — тот, который уплатил сам ИП, приобретая что-то для дела, и который ему налоговая должна возместить. Получается такой «круговорот НДС»: магазин тканей платит полученные 19% в налоговую, которая должна вернуть их модельеру. Далее модельер шьёт из ткани одежду и продаёт её, также включая в цену НДС. Полученный от клиентов НДС он обязан отправить в налоговую.
Чтобы налоговая не занималась постоянным переводом НДС туда-сюда, ИП должен вести учёт НДС, куда вносятся:
- Umsatzsteuer — «доход» НДС, которые модельер прибавляет к суммам в счетах для своих клиентов.
- Vorsteuer — «расход» НДС, когда модельер покупает ткань у компании для работы.
Модельер отправляет отчётность на регулярной основе — ежемесячно, поквартально, раз в полгода — как решает налоговая. При «минусовом» балансе НДС «недостающие» деньги возвращаются, «плюсовом» — снимаются.
Если модельер работает по Kleingewerbe без НДС, он не сможет никак учесть эти 19% Vorsteuer в обороте. И, соответственно, не получит никакого вычета. Да, при этом он выставляет счета тоже без НДС. Если клиенты только частные лица, то без НДС цены будут конкурентоспособнее.
Если самостоятельно не можете решить, с НДС или без вести лучше бизнес в Германии, проконсультируйтесь со специалистом по налогам. Некоторые услуги, например, медицинские, не облагаются этим налогом.
Umsatzsteuernummer — номер для плательщика НДС
Идентификационные номера плательщика НДС Umsatzsteueridentifikationsnummer или USt-ID начинаются с префикса, состоящего из двух заглавных букв кода страны — DE. За ним следует 9 цифр.
Формат USt-ID в Германии: DE123456789
Этот номер выдаётся при регистрации индивидуального предпринимателя налоговой инспекцией, если ИП указал в анкете, что будет вести учёт Umsatzsteuer.
USt-ID понадобится при намерении выставлять счета для юридических лиц за границей. Здесь действует система Reverse-Charge — когда счета иностранным компаниям выставляются без НДС, но при этом в бухгалтерии обязательно надо этот НДС (который мог бы быть, но не возник) указывать.
У Kleinunternehmen нет Umsatzsteuer Identifikationsnummer — налоговая его не выдаёт. Поэтому такой формат не подойдёт бизнесу, направленному на заграничных клиентов. Если зарегистрироваться как Kleingewerbe, а потом запросить Umsatzsteuernummer, налоговики сразу же снимут статус «малого предпринимателя». Причём могут за весь год задним числом. Поэтому, если намереваетесь выставлять счета без НДС иностранным клиентам, особенно — юрлицам, лучше сразу отказаться от применения Kleinunternehmerregelung или же связаться с налоговой и объяснить подробно ситуацию.
Медицинское страхование ИП
Предпринимателю важно заранее разобраться с медстраховкой. Всего есть три варианта страхования ИП:
- Государственное (в кранкенкассе).
- Частное (в частной кассе).
- Льготное частное — для экспатриантов (экспатов) в первые 5 лет жизни в Германии.
Государственное страхование для предпринимателей
Госстраховка доступна, только если на момент открытия ИП сам предприниматель уже заплатил более 12 месячных взносов в кранкенкассу или просто пробыл год в немецкой госстраховке (например, в семейной — как супруг работника). Тогда он вправе остаться там на добровольной основе.
Можно продолжить находиться и в семейной страховке у работающего супруга — при прибыли (доход минус расход) менее 505€ в месяц (при расчёте за весь год) и рабочем времени менее 18 часов в неделю.
Для новоприбывших иммигрантов-предпринимателей в 99% случаев вход в кранкенкассу закрыт. Исключение — когда ИП до переезда в ФРГ страховался минимум 1 год в государственной страховке в другой стране ЕС (подтверждается справкой).
Иногда к нам за помощью в оформлении госстраховки обращаются мигранты, переехавшие как фрилансеры, чтобы получить лечение в Германии по госполису для больного члена семьи. К сожалению, в таких ситуациях практически единственный шанс оформить госстраховку — перейти в работу по найму на немецкого работодателя и (при необходимости) сменить тип визы на рабочую.
В госстраховке взносы зависят от дохода ИП. Принцип схож с налоговой. После открытия своего дела нужно сообщить в медстраховку. Кранкенкасса пришлёт анкету с просьбой оценить чистую прибыль и назначит сумму для предоплаты страховки. Потом ИП за каждый прошедший год подаёт налоговую декларацию, получает решение и посылает его в медстраховку. В кассе производят перерасчёт по предоплате и фактической прибыли.
Процент повышается, если подключается опция больничного и/или больничного по уходу за детьми. Итого за государственное медстрахование ИП придётся выкладывать почти 20% прибыли!
Минимальный лимит, с которого берётся процент взноса, на 2024 составляет 1178,33€. Поэтому минимальный взнос при прибыли между 506€ и 1178,33€ будет одинаковый — порядка 235€.
Максимальный взнос рассчитывается из лимита 5175€ в месяц. Если прибыль превысила эту границу, взнос уже не растёт и будет максимум около 1140€.
| Взнос | Процент |
|---|---|
| Основной | 14,6% (если без больничных — 14%) |
| Дополнительный, зависит от страховой компании | 0-3%, в среднем 1,7% на 2024 |
| Обязательное страхование от беспомощности Pflegeversicherung | 2,4-4% (в зависимости от наличия детей, с 1 ребёнком — 3,4%) |
| Итого | 19,7% (в среднем) |
В госстраховании для ИП в Германии в полис можно бесплатно включить неработающих (мало зарабатывающих) членов семьи.
Частное медстрахование для ИП
Если предприниматель не имеет право на госстраховку, придётся заключать контракт с частной больничной кассой или воспользоваться льготной частной медицинской страховкой для экспатов (доступна в первые 5 лет жизни в Германии, но до получения ПМЖ).
Есть исключение — работники творческих профессий. Например, художники, музыканты, журналисты. Им доступна особенная страховка на лояльных условиях — Künstler Sozialkasse. Заявки в неё принимаются только обычной почтой. Оформляется такой полис напрямую, без посредников.
Частные страховки всегда работают по принципу 1 полис = 1 человек. Здесь нет бесплатного семейного страхования для супругов и детей.
Частная медстраховка взимает плату по фиксированному тарифу, не зависящему от прибыли. Стоимость частной медицинской страховки зависит от возраста и состояния здоровья в момент подачи запроса. Чем человек старше, тем дороже обойдётся «вход». В случае хронических заболеваний или других проблем со здоровьем шансы на оформление полиса заметно уменьшаются. Но если контракт оформлен, далее цена страхования растёт только если страховая компания повышает тарифы всем клиентам. Конкретному человеку в дальнейшем изменить условия договора из-за возраста или болезней нельзя.
Например, ежемесячный взнос в частную страховку для здорового тридцатилетнего человека может составлять 400€ в месяц. Для здорового восьмилетнего ребёнка — 200€ ежемесячно. Суммы приблизительные — точный тариф рассчитывается по итогу рассмотрения конкретной ситуации.
Для людей с серьезными заболеваниями в частной страховке существует дорогой тариф BASIS.
Мы помогаем подобрать частную страховку предпринимателям в Германии. Максимальное соответствие нуждам обратившегося, помощь на каждом этапе, сопровождение в спорных случаях.
Льготное медстрахование для экспатов
Льготная медстраховка для иммигрантов часто дешевле, чем медицинская государственная / частная страховка. Вот почему:
- Льготный полис покрывает лишь «базу» — неотложную медпомощь и другие услуги «по минимуму». В отличие от стандартной страховки, включающей большой пул опций.
- Частные полисы рассчитаны на долгий срок и включают в цену «резервы» для пенсионного возраста, чтобы быть доступными для пенсионеров. Экспаты, как правило, находятся за границей только определённое время. Поэтому страховые предлагают им краткосрочные тарифы, которые не включают подобные «резервы», и, соответственно, дешевле.
- В стандартное медстрахование включается обязательное страхование по уходу Pflegepflichtversicherung, наличие которого является важным условием для получения ПМЖ. ПМЖ подразумевает, что человек планирует остаться в Германии до старости и ему может потребоваться специальный уход. Страховка для экспатов Pflegepflichtversicherung не включает. При продлении ВНЖ проблем из-за этого обычно не возникает.
Одна из компаний, которая предоставляет медстрахование для экспатов, — Care Concept. Подробно о тарифах и стоимости.
Пенсия предпринимателей
Немецкие предприниматели не обязаны платить взносы в государственную пенсионную страховку.
Пенсионный фонд обязательно пришлёт письмо ИП с просьбой платить взносы самостоятельно. Охотников выплачивать 18,6% прибыли находится немного.
Но если не платить взносы, государственной пенсии тоже не ждите. Даже минимальной не будет, если до этого не заплатили хотя бы 60 месячных взносов в ПФ. Нужно взвешенно принимать решение: либо платить добровольно в пенсионный фонд и потом получать пенсию, либо не платить и ни на что не надеяться.
Как вариант — оформить частное пенсионное страхование. В Германии много программ, которые позволят ИП хотя бы что-то накопить на старость, например:
- Basis Rente (или Rürup Rente),
- Walter Riester,
- Private Rentenversicherung (классические или с привязкой к фондам).
Наши страховые услуги
Наш страховой брокер помогает застраховаться в Германии на русском языке с индивидуальным подходом к ситуации каждого клиента. Пройдите опросник для поиска страхового контракта. Услуга полностью бесплатная.
Кредиты
Частный предприниматель в Германии несёт полную ответственность имуществом перед кредиторами. Разрешается брать кредиты на фирму, как юридическое лицо, но частная собственность тоже идёт на покрытие долгов.
Существуют льготные кредиты для начинающих бизнес от банка развития, например, KfW-Förderbank, с более выгодными условиями:
- процентная ставка ниже,
- возможность сдвинуть период погашения.
Заявки на льготные кредиты нужно подавать заранее через обычный банк.
Чтобы получить финансовую поддержку, обычно требуется доказать, что сможете погасить кредит даже при неудачном стечении обстоятельств. Как правило, нужен и бизнес-план.
Если подтвердить этого предприниматель не в состоянии, на помощь может прийти банк-поручитель — Bürgschaftsbank. Это значительно повысит шансы на получение займа. Для подачи заявки на поручительство обращайтесь в свой банк.
Поддержка предпринимателей в ФРГ
Немецкая биржа труда может поддержать безработного, который хочет стать частным предпринимателем, предоставив грант — Gründungszuschuss. Решение о выделении помощи принимает федеральное агентство по труду Bundesagentur für Arbeit.
В этом случае безработный может получать пособие по безработице ALG и дальше. Но нужно предоставить бизнес-план и доказать, что:
- Доход от предпринимательства будет обеспечивать стабильную финансовую ситуацию.
- ИП разбирается в этой сфере, имеет подходящие компетенции.
- Проект обещает быть рентабельным.
- Заявителю на помощь хватает денег на старт своего дела.
Получатели государственных пособий
Если получаете в Германии помощь как безработный — страховые выплаты ALG или пособие Bürgergeld, непременно заранее сообщите о планах открыть ИП:
- В Agentur für Arbeit, если получаете ALG.
- В Jobcenter — получателям Bürgergeld.
Открыв своё дело и ничего не сообщив в инстанции, рискуете остаться без пособия или получить его в «урезанном» виде — за вычетом полученной прибыли.
Регистрация ИП в Германии
Открытие дела начинается с посещения ведомства по делам предпринимательства — Gewerbeamt. Ответственное учреждение в своём районе ищите на сайте Behördenwegweiser. Для этого выберите «Gewerbeamt» и укажите почтовый индекс, по которому находится бизнес.
В Gewerbeamt нужно заполнить форму в одну страницу формата А4 — «gewa formular».
Образец формуляра для заполнения предпринимателем при регистрации в Gewerbeamt.
Новому предпринимателю выдадут Gewerbe-Anmeldung — свидетельство о регистрации бизнеса. Эта лицензия на предпринимательскую деятельность Gewerbeschein — тот же формуляр, заполненный и с печатями ведомства. Это важная бумага, которая предъявляется бизнес-партнёрам, поставщикам, организациям.
Вопросы, возникающие при заполнении анкеты для оформления ИП, обсуждайте с чиновником. Сбор за регистрацию в разных городах отличается в пределах 10-50€.
После регистрации ведомство по делам предпринимательства автоматически проинформирует об ИП другие учреждения:
- налоговую инспекцию Finanzamt,
- Industrie-Handelskammer (IHK),
- пенсионный фонд,
- союз предпринимателей Berufsgenossenschaft,
- при необходимости — участковый суд Amtsgericht.
Все учреждения в течение месяца пришлют ИП письма, попросят заполнить формуляры или предоставить дополнительные документы.
Прежде, чем указывать планируемую прибыль и другие цифры в анкетах, не поленитесь и проведите расчёты на будущее. Чтобы потом не оказалось, что предоплату берут с одной суммы, а на дел е получаете в разы больше или меньше.
Представители свободной профессии — Freiberufler, минуя Gewerbeamt, сообщают о начале деятельности в течение месяца непосредственно в налоговую инспекцию — достаточно заполнить анкету «Fragebogen zur steuerlichen Erfassung».
Открытие других форм бизнеса, отличных от частника, сложнее и занимает больше времени. Читайте раздел о бизнесе в Германии на сайте.
Документы для регистрации ИП в Германии
Заранее запишитесь на приём и подготовьте документы:
- Загранпаспорт и разрешение на пребывание — Aufenthaltserlaubnis — с отметкой о возможности вести бизнес в Германии.
Если в визе ничего про предпринимательство не указано, обычно это трактуется как «не разрешено в явном виде». Поэтому придётся запросить внесение разрешения в иммиграционном ведомстве Ausländerbehörde по месту жительства.
Пример, когда в загранпаспорте в визе написано, что предпринимательская деятельность запрещена.
- Если есть — специальное разрешение на ведение предпринимательской деятельности.
- Справку об отсутствии судимости — Führungszeugnis (из мэрии).
Бизнесмен в Германии обязан состоять в торгово-промышленной палате — Industrie- und Handelskammer или сокращённо IHK. Размер членского взноса будет зависеть от годового оборота, правовой формы и местонахождения бизнеса. Речь о суммах порядка 50-100 евро в год. Хорошая новость: в первые 2 года, а также при годовой прибыли до 5200€ ничего взимать не станут. Но отчитываться по форме, которую будут присылать предпринимателю, придётся ежегодно.
Если открываетесь в сфере торговли, ИП нужно дополнительно зарегистрировать в торговом реестре — Handelsregisterbuch.
Для ведения бизнеса во многих отраслях понадобится специальное разрешение, без которого работать запрещено. Например, владельцам ресторанов нужна лицензия для оказания услуг общественного питания, водителям такси — лицензия на пассажирские перевозки. Представителям ремесленных профессий (плотникам, пекарям, мясникам, автомеханикам, парикмахерам, каменщикам и т. д.) для открытия мастерской обычно требуется свидетельство о присвоении звания мастера Meisterbrief. Также ремесленникам нужно зарегистрироваться в местной ремесленной палате HWK. Обратитесь в местное ведомство по делам предпринимательства, чтобы узнать, какие дополнительные документы и справки нужны в вашем случае.
Название ИП
Заранее подумайте, под каким брендом будете работать, и укажите название при регистрации.
Основные правила:
- Если бизнес необходимо внести в торговый реестр Handelsregister, в названии обязательно должна фигурировать правовая форма.
- Запрещено использовать уже существующие названия.
- Название не должно вводить в заблуждение клиентов.
- Называя ИП, рекомендуется использовать свою фамилию.
Адрес ИП в Германии
Юридический адрес может быть фактическим местом проживания предпринимателя или снятым в аренду помещением.
Если ИП живёт в аренде, нужно получить разрешение от арендодателя, лучше в письменной форме.
Запрещается вести шумную деятельность — например, пилить, строгать доски, собирать мебель, предоставлять парикмахерские услуги.
Также нужно согласовывать с соседями, если на дом к предпринимателю будут приходить клиенты.
Для многих ИП вначале неочевидно, что клиентам требуется предоставлять парковочное место. Город следит за тем, чтобы парковочные места на улице не занимались. Например, если к психологу, практикующему на дому, часто приезжают клиенты и оставляют авто на уличной парковке, могут запросить за это деньги — порой речь о тысячах евро в год.
И главное — нужно обязательно проследить, чтобы по адресу был почтовый ящик с биркой имени предпринимателя или названием ИП. Ведь почты будет много!
Наём сотрудников
При регистрации ИП приходит письмо от специальной страховой организации Deutsche Gesetzliche Unfallversicherung — DGUV — о том, что надо немедленно заплатить взнос по обязательному страхованию от несчастных случаев. Это нужно игнорировать, если в планах нет наёмных работников.
Если предприниматель планирует нанимать людей, придётся оформить это обязательное страхование. Также в этом случае ИП нужно зарегистрироваться в Agentur für Arbeit как работодатель и получить Betriebsnummmer — номер предприятия. Без этого номера оформить работников не получится. Здесь — подробнее про наём иностранцев в Германии.
Выставление счетов
Если предприниматель оказывает платную услугу юридическому лицу (ИП или фирме), это всегда должно сопровождаться выставлением счёта. На это есть шесть месяцев с момента оказания услуги.
Все счета должны содержать:
- Имя, фамилию, адрес ИП.
- Имя, фамилию и адрес лица, которому выставляется счёт (его номер).
- Дату выставления счёта.
- Сроки исполнения (период, в течение которого услуга была оказана).
- Вид, объем предоставленной услуги.
- Налоговый номер ИП Steuernummer или идентификационный номер плательщика налога с оборота Umsatzsteueridentifikationsnummer.
- Номер счёта.
- Ставку Umsatzsteuersatz и общую сумму счета в нетто и брутто. Для малого предпринимателя — сумму, подлежащую уплате, и примечание, что не взимается налог с оборота по §19 UstG.
Также рекомендуется указывать номер клиента, которому выставляется счёт, срок оплаты и банковские реквизиты ИП.
Когда предприниматель получает платежи от частных лиц, счета выставлять необязательно. Но иногда это бывает удобно или даже необходимо. Например:
- ИП-айтишник написал программу для себя и принимает от частных лиц оплату за лицензию на неё. Счета выставлять не обязан, но может это делать, если ему так удобно.
- ИП-парикмахер — не выставляет счета, так как получает оплату непосредственно на руки. Но клиент может потребовать счёт, если он через юрлицо оплачивает стрижку. Например, это сотрудник в командировке, его внешний вид важен для работы, и фирма ему это компенсирует.
Шаблон счёта ИП в Германии с учётом НДС 19%.
Отчётность ИП в Германии
Для ведения бухгалтерского учёта рекомендуем использовать специальный софт — Lexoffice или подобные. В программу просто заносятся приход-расход, указывается (если используется) НДС, и производится автоматический расчёт.
Отчётность перед налоговой при обороте менее полумиллиона евро и доходах меньше 60000€ в месяц представляет собой один листок, на котором отмечаются статьи расходов и доходов, в конце подводится баланс. Называется такая форма Einnahmenüberschussrechnung, сокращённо EÜR. При подаче декларации через налогового консультанта или программой EÜR сформируется автоматически.
Неважно, сколько доходов у ИП и какой баланс — предприниматель обязан раз в год подавать налоговую декларацию и отчитываться следующими документами:
- Einkommensteuererklärung — декларация подоходного налога.
- Umsatzsteuererklärung — декларация по НДС, если ИП не использует положение о малом предпринимательстве Kleinunternehmerregelung.
- Gewerbesteuererklärungen — декларация на налог по ведению предпринимательской деятельности, если такая обязанность возникает. Когда оборот до 24500€, GewSt не нужен.
Отчётность можно вести через государственный сервис Elster.
Предприниматель в Германии должен хранить счета, справки, отчётность и прочие бумаги в течение 10 лет с момента получения. В любое время может нагрянуть проверка со стороны налоговой службы, и тогда придётся доказать каждую строчку в балансе фирмы.
Закрытие ИП в Германии
Закрытие бизнеса занимает несколько минут. Надо обратиться в Gewerbeamt, заявить о таком желании и заполнить форму. Формуляр можно найти на сайте ведомства или получить, придя в учреждение. Заполненное заявление вам необходимо лично передать ведомству.
При оформлении закрытия ИП попросят предъявить:
- лицензию на предпринимательскую деятельность Gewerbeschein,
- справку о регистрации Meldebescheinigung,
- удостоверение личности.
Также потребуются, если есть, выписки из торгового и других реестров и объединений. Если компания внесена в реестры, придётся обратиться к нотариусу за помощью с аннулированием записей в них.
Ведомство по делам предпринимательства передаст сведения в налоговую инспекцию и союз предпринимателей.
На руки выдают Gewerbe-Abmeldung, копии которого рассылаются во все нужные организации.
Случается, предприниматель не уверен, что хочет полностью свернуть бизнес. Тогда вместо отмены регистрации в налоговую подаётся заявление о приостановке деятельности — Ruhendmeldung на определённое время. Если позже бизнесмен решит возобновить дело, придётся заново получать необходимые разрешения.
Но отчётность всегда подаётся за год, а решения по предоплате налогов нарушать нельзя, даже если ИП закрылся. Поэтому сообщите от закрытии или приостановке деятельности в налоговую и попросите прислать иное решение.
17-10-2024, Степан Бабкин, Екатерина Щукина
Войдите или зарегистрируйтесь, чтобы подписаться на уведомления о комментариях к статье.
Войти!
Комментарии и вопросы
Задавать вопросы и общаться более интенсивно лучше в нашем телеграм-чате.
Виктория (05/11/2024)
Добрый день!
Подскажите, а если открыть кофейню или маленький магазинчик, нужно ли соответствующее образование для этого?
Вера (13/10/2024)
Здравствуйте, Степан! Мой муж работает на Gewerbe строителем уже 4 года. Стройки предоставляет только одна фирма посредник, которая закупает все материалы. Брутто доход в месяц примерно 5000 евро. Муж выставляет счета без ндс, но при оплате бухгалтеру, который подает его годовые и квартальные декларации, ндс мужу возвращается. Так вот непонятно или мой муж обязан выставлять счета с НДС или это на его усмотрение? Проблема в том, что пришел большой счет на уплату НДС, который муж в денежном выражении от фирмы не получал, ведь выставлял счета без ндс. Мы свяжемся с бухгалтером, но вам я доверяю больше! Спасибо за ответ
Мария (25/09/2024)
Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста, как оформить gmbh 100% на себя, находясь в браке(чтобы в случае развода супруг не мог претендовать на долю или имущество)? Достаточно заключить брачный договор или нужно где-то еще то прописать?
Спасибо!
Валерия (17/09/2024)
Добрый вечер! Планирую работать в компании Amazon Kindle Direct Publishing самоиздаваемым автором. Понятия не имею ещё какие доходы будут от продажи моих книг. Нужно ли уже сейчас, на этапе создания электронного кабинета на Амазон, регистрироваться как предприниматель? И вообще, нужно ли?
Юлия (18/09/2024)
Здравствуйте! Ситуация в Мюнхене в Gewerbeamt аховая. Люди ждут по 3-6 месяцев свой Antrag.
А я уже договор с октября заключила, оборудование и материалы купила (салон). 2 недели назад послала форму, указала дату начала бизнеса с 1 октября. Думала, все быстро. А теперь волнуюсь . Могу ли я начать 1 октября и бизнес и ведение бухгалтерии? А когда дождусь свидетельство, то и уже дальше по планы - налоги формы и прочее. Спасибо
Мария (11/09/2024)
Добрый день, подскажите пожалуйста как запросить у налоговой сертификат налогового резидента в Германии?
Wiaczesław (17/09/2024)
Доброго времени. Извиняюсь за дилетантский вопрос.
Гражданин ЕС (Польша). Возможно ли имея регистрацию предпринимателя в Польше работать по ней в Германии, услуги швеи? Помещения для проживания и ведения бизнеса в Германии есть.
Igor (16/09/2024)
Добрый день!
1 - Можно ли как то отказаться от Pflegeversicherung 3,4%?
2 - Как страховая считает сколько нужно платить если я сам не знаю какой будет точный доход? Я правильно понимаю, я должен связаться со страховой, предоставить им ожидаемый уровень дохода, исходя из этого они сами посчитают и выставят месячный платеж. Затем, после того как я сдам декларацию за год(!), они получат данные он моих реальных доходах и сделают перерасчет и я должен буду либо доплатить либо они мне вернут?
3 - Что если, изначально я прогнозировал 3000 евро в месяц и мне расчитали платеж, а потом доход сильно увеличился или сильно уменшился в течении года. Нужно ли идти в страховую и перерасчитывать с ними?
4 - Принимают ли они как то во внимание мои предыдущие платежи? Например, я сейчас работаю по найму и взносы составляют 1000 евро (50% платит работадатель). Может ли страховая на этом основании требовать от меня продолжать платить 1000 евро в то время, когда я уже будут предпренимателем, но при этом мои доходы будут гораздо меньше в первое время?
Спасибо!!!.
Денис (11/09/2024)
Доброго времени суток!
Подскажите, пожалуйста, правильно ли я всё понимаю?
Государству от предпринимателя необходимо получить социальные взносы (18,25-38,15%) и налоги.
Есть самозанятый-программист. Допустим, у нас есть прибыль 36 000€ во второй год. Тогда:
Einkommensteuer составит 6 232€ (по калькулятору из интернета),
Umsatzsteuer до 50 000€ не платим,
Gewerbesteuer составит 804€ (по калькулятору из интернета),
Соц. взносы возьмём по максимуму 38,15% (вдруг не дадут освобождение на 3 года). Это ещё 13 734€.
Итого на руки получаем 15 230€ в год. Всё +- верно? Просто как-то маловато выходит. Как будто при такой "маленькой" прибыли выгоднее работать по найму)
Заранее спасибо
Дмитрий (06/09/2024)
День добрый.
Объясните пожалуйста.
Хочу начать онлайн торговлю люкс копиями брэндов из китая.
Грубо говоря есть посредник между фабрикой и мной,+ есть знакомый которому я перевожу € , а он конвертирует € в юани и переводит посреднику юани за товар и доставку в германию под ключ прям под дверь.
Есть товар с ценами в юанях и доставка тоже в юанях.
Чеки посредник не дает, мол все просто заказал- отправил , без лишних вопросов. Норм тип, проверенный.
Вопрос, как показывать цены и доставку для налогов и отчета, юани переводить в евро?
Как указывать цены если нет чеков, поверят на добровольной основе? (Обманывать никого не хочу)
И как на счет копии брендов?(спорт обувь, и часы ) вижу продают на ebay и amazon целыми контейнерами.
Спасибо за ранее.
Kerim (05/09/2024)
Есть желание реализовать услуги ремонта и сборки ПК, пытаюсь пробовать через онлайн барахолки, но наперёд вопрос, нужно ли это оформлять официально? Если да, то каким образом?
Nadja (28/08/2024)
Здравствуйте.
Скажите, а к какому виду деятельности относится продажа одежды через ТикТок ,т е. онлайн продажи? Есть возможность оформить как Kleinunternehmer?
Серж (23/08/2024)
Доход с Ютуб канала не более 500Е в месяц, т.е. в год около 6000Е
1. Надо ли вообще это где-то и как-то оформлять?
2. Если надо, то где и как?
3. Надо создавать ИП ?
4. Надо ли платить с такой суммы налог и какой?
5. До каких размеров дохода можно вообще забыть про все это?
Спасибо.
Анна (19/08/2024)
Добрый вечер! А если до регистрации ИП супруг более 12 мес состоял в семейной гос страховке, то может и как ИП остаться в гос компании и платить сначала минимальный взнос?
Александр (16/08/2024)
Так сложилось, что у меня на руках уже есть налоговый номер ИП, и VAT номер ИП, но заявление на регистрацию ИП я отправил только получив налоговый номер.
Можно каким-то образом узнать статус заявки на регистрацию ИП? Онлайн или прийти в отделение Gewerbeamt?
А ещё, какую информацию, кроме формы ИП, я получу по факту регистрации ИП?
Мария (30/07/2024)
Добрый день, я бы хотела задать 2 вопроса. Я работаю програмистом, имею сертификат и 3 года опыта, могу я устроиться как freiberuflerin?
Так как я работаю с польской фирмой могу я открыть бинес счет в польском банке в Германии?
Ирина (26/07/2024)
Добрый день.Спасибо за полезную информацию.Перечитала все.Я не знала, как поступить .Иногда знакомые просят выполнить работу по ремонту одежды, и если есть время, я соглашаюсь за небольшую плату. Это не регулярно, иногда вообще крайне редко.Я хотела, чтобы это было прозрачно, но прочитав все тут, поняла, что оплата за мою работу не превышает 410 евро в год.Как я поняла, мне вообще не стоит открывать Kleingewerbe? То есть я могу иногда выполнять такую работу и не отчитываться, не переживая, что я нарушаю законы? И только если доход от этой деятельности превысит 410 евро а год, тогда зарегистрироваться? Или например единоразово заполнить декларацию, указав графу " прочие услуги".
Vitalii (25/07/2024)
Добрый день. Я хочу оказывать услуги диджитал маркетинга (разработка маркетинговых стратегий, создание и ведение рекламных кампаний, проведение консультаций по маркетингу) компаниям и не могу понять какой тип предпринимательства мне подойдет. В списке свободных профессий Freiberuflich я нашел Marketingberater/-in - имею ли я право открыть этот тип предпринимательства? Годовой оборот в первый год будет около 30 тыс евро, во второй больше 100 тыс. В первые полтора года наемных сотрудников не будет, а со второго или третьего года нужны будут люди. GMBH судя по всему это головняк открыть с самого начала, т.к я пока планирую сам оказывать услуги. Какие в этом случае мне нужно будет уплачивать обязательные налоги и страховые и социальные взносы?
Спасибо!
Маргарита (17/07/2024)
Добрый день,
Могли бы вы прокомментировать запрос от местной администрации? Они не хотят регистрировать меня как частного предпринимателя, пока я не предоставлю им ответ от Пенсионного фонда для формы Antrag auf Feststellung des Erwerbsstatus V0027.
Могули я настаивать на открытии бизнеса без этого подтверждения?
Спасибо.
С ув. Маргарита
Александр_USSR (10/07/2024)
Пенсионный фонд - информирование о регистрации фрайберуф.
Добрый день, подскажите пожалуйста как я могу проинформировать пенсионный фонд что я зарегистрировалась как фрайберуф,
(Freiberufler (Tätigkeit als Sporttrainerin))
открыла сайт пенсионного фонда
https://www.deutsche-rentenversicherung.de/DRV/DE/Beratung-und-Kontakt/Kontakt/Kontaktformular/kontaktformular_node.html
но там все как-то запутано, попробовала зайти через
Online-Services und Kontaktmöglichkeiten
и потом
Kontaktformular für persönliche Anliegen / Informationen einreichen (Formular S8003)
но там такая форма заявки что сложновато заполнить, подскажите пожалуйста как правильно проинформировать.
Может есть email или как.
Спасибо.
Александр_USSR (10/07/2024)
Страхование от несчастного случая (gesetzliche Unfallversicherung (GUV)) для самозанятый обязательна или нет?
Подскажите пожалуйста
Например, если жена зарегистрировалась фрайберфу фитнес тренер, обязана ли она делать эту страховку или нет?
Владимир (08/07/2024)
здравствуйте! я слышал, что для галерей сейчас снизили ндс до 7%. вопрос: если у меня в галерее будет свой гифтшоп(с онлайн магазином), а также бар, я смогу через Галарейный Gmbh вести продажи гифтшопа и бара тоже?
Александр_USSR (06/07/2024)
У Вас в статье устаревшая информация по поводу
"При доходе менее 485€ в месяц и рабочем времени менее 18 часов в неделю разрешается оставаться в семейной страховке у работающего супруга.",
c 2024г. эта сумма выше, 505 EUR.
Александр_USSR (28/06/2024)
Здравствуйте, можно вопрос по отличиям в ведении Бухгалте́рии для gewerbe и freiberufler,
в какой-то статье была мысль что для freiberufler ведение бугалтерии проще в чем именно это заключается?
Если например в Elster для обоих выбрать Kleinunternehmer (не платить НДС).
Буголтерия в таком случае будет одинаковой (выставление счетов, учет расходов и доходов)?
Если бугалтерия одинаковая то остается только Gewerbesteuer (прибыль до 24500€ в год этим налогом не облагается),
Avoda (28/06/2024)
Добрый день! Я и мой муж хотим зарегистрироваться, как частные предприниматели Gewerbe (каждый отдельно).
Я хотела бы оказывать услуги помощи в домашнем хозяйстве, присмотр за детьми, выгул собак и т.п. Возможно ли это, если я стою на учете в Социаламте и получаю пособие ( иммиграция по 24 параграфу)? Как это будет отражаться на получении пособия? Где фиксировать получаемый доход?
Мой супруг, имея инженерное образование, хочет оказывать услуги по ремонту и сервисному обслуживанию вентиляции, кондиционирования, инженерных сетей и т.п для частных лиц. Что еще ему необходимо для ведения предпринимательской деятельности, кроме тех процедур, которые вы описывали ранее( регистрация в Ратхаузе, в налоговой)?
Валерий (21/06/2024)
Здравствуйте! Где можно почитать о форме бухгалтерского учета для самозанятых. Для таких вариантов - торговля на базаре без кассового аппарата, торговля в магазине с кассовым и без, торговля в инете с оплатой онлайн. Спасибо.
Валерий (21/06/2024)
Здравствуйте! Хочу купить специальную машину и заниматься перевозкой людей с ограниченными способностями. Какой вид предпринимательства подойдет под эту деятельность и какие разрешающие документы нужны. Спасибо.
Александр_USSR (19/06/2024)
Доходы от некомерческих организаций.
Подскажите пожалуйста правильно ли я понимаю, что для частного предпринимателя доход от некомерческих организаций (например от клубов Ферайн),
можно не учитывать как доход (там есть вроде лимит на 2-3 тыщ. в год).
Например если частный предприниматель (фитнес-тренер) "работает" в клубе и получает от клуба 200 евро и работает на коммерческую организацию (фитнес студию) и получает 350 евро, то с одной стороны суммарно это уже больше чтобы оставаться в семейной мед. страховке (505 евро), но доход от некоммерческих организаций можно не учитывать?
Или я как-то не так понимаю.
Спасибо.
Арина (18/06/2024)
Здравствуйте, я россиянка мой муж израильтянин, фрилансер занимается преподаванием языков и переводами, хотим переехать в Германию, юристы рекомендуют gmbh(ug), аргументируя тем что с другой юр формой, например Selbstständig, у нас мало шансов. Нам не выгодно платить ндс и налоги с дивидендов. Хотим понять действительно ли реальные шансы только через gmbh, или вы сможете сделать другое юр лицо с минимальными налоговыми издержками?
Deutsch (16/06/2024)
Здравствуйте, я зарегистрирован как предприниматель (Nebentätigkeit). Планирую онлайн продажи. В какой момент или с какой суммы оборота я буду обязан платить налог? Будет ли учитываться при этом моя основная ЗП?И как?
Заранее спасибо.
Александр_USSR (14/06/2024)
Пенсионный фонд для тренера?
Подскажите пожалуйста в статье Вы пишите что предприниматели могут не платить пенсионные отчисления,
это право есть у Всех?
Например, мне говорили что пенсионный смотрит на деятельность и например для тренера (не зависимо от статуса Freiberufler или Gewerbe),
эта деательность подпадает попадает под обязанных платить взносы.
Маргарита (13/06/2024)
Здравствуйте. Как попасть к вам на консультацию? Купили дом в ипотеку, владелец по документам муж, дом большой и старый, решили на втором этаже комнаты сдавать посуточно, открыли гевербе семь месяцев назад, сейчас нужно подавать декларацию по налогам. Хотелось бы пообщаться со специалистом.
vseverakov777 (13/06/2024)
Здравствуйте.
Заранее спасибо за внимание и за ответ и Ваш труд.
Хочу открыть гевербе для ремонта квартир - вопрос-
Какие профессии не требуют подтверждения
1) укладка ламината?
2) малярка?
3) сборка и установка мебели?
4) Гипсокартон?
Олеся (10/06/2024)
Здравствуйте! Подскажите, если человек является тату-мастером, заключил с тату-салоном договор на внештатную работу и также принимает несколько клиентов вне салона, правильно ли будет причислить его к Selbständige Arbeit или все же к Gewerbebetrieb? И где можно узнать процентную ставку подоходного и других налогов в зависимости от уровня дохода для этих видов деятельности?
Благодарю!
Baya (08/06/2024)
Доброго времени суток!
Прежде всего спасибо большое за ваш труд, Степан!
Вопрос - если я зарегистрировала Gewerbe для продаж онлайн в апреле этого года, фактически деятельность еще не началась, никаких доходов не было еще. Получен Umsatzsteuer-IdNr. Нужно ли мне по окончанию второго квартала подавать Umsatzsteuervoranmeldung? И кроме этого вся остальная отчетность должна подаваться только ежегодно (других квартальных отчетов нет)? То есть до конца года можно не беспокоиться пропустить что-то?
Спасибо!
Макар (01/06/2024)
Здравствуйте, подскажите пожалуйста ,
так ли это что муж может помогать жене в бизнесе (Gewerbe оформлено на жену) до 15 часов в месяц без какого либо оформления и что это нигде не нужно фиксировать?
Так же увидел вопрос ниже , но он к сожалению без ответа , интересует какую максимальную сумму наличными деньгами имеет право получать за услуги предприниматель ?
С Уважением Макар
Игнат (01/06/2024)
Здравствуйте, Уважаемый Степан .
Подскажите пожалуйста, а если предприниматель иногда просит переводчика поговорить с клиентом потенциальным по телефону , нужно ли это как то фиксировать , не будет ли это считаться как неоформленный сотрудник ?
Лариса (31/05/2024)
Добрый день. Я зарегистрировалась как selbstständig и ошибочно зарегемюстрировала НДС. Доходов таких ещё нет, как я могу отказаться от НДС?
Евгений (30/05/2024)
Подскажите пожалуйста, а какую максимальную сумму можно брать наличными , слышал что не больше 200 € . И подскажите пожалуйста, знаю что у каждого счёта обязательно должен быть свой номер и номера должны быть последовательными, а вот если взял деньги наличными и выписал квитанцию то за номерами квитанций тоже нужно следить или их можно не вписывать ?
Занимаемся клининговыми услугами.
Владимирович (25/05/2024)
Подскажите пожалуйста, нужно ли для предпринимателя открывать именно бизнес счёт или можно работать с личным счетом?
Юлия (26/05/2024)
Подскажите,а для занятия велнесмассажем,нужен немецкий диплом,или достаточно украинского сертификата после курсов массажа?
Михаил (18/05/2024)
Если я хочу начать торговлю через интернет сервис Shopify в Германии мне необходимо открывать ИП или же хватит лицензии ? Если все же нужно открывать ИП, то подскажите где можно это сделать и сколько времени это займет
Александр_USSR (30/04/2024)
Особенности работы в клубах (verein)?
Добрый день, жена начала работать спортивным тренером в клубах (verein) - фитнес, гимнастика.
Клубы не оформляют это как миниджоб, просто говорят по окончанию месяца (или трех) делают перевод на карту.
Суммы не большие (в месяц 200-300 EUR), но клубы разные.
- Вопрос, нужно ли (стоит ли ) как-то это оформлять (например, гевербе)?
- Как думаете если доход не большой (200-300 EUR) имеет ли смысл это оформлять, какие плюсы?
Например, я вижу плюсы в том что можно 5 лет плотить минимальные пенсионные отчисления и иметь право на пенсию.
Если сделать клейнгевербе, то можно списывать с налогов ту же самую спортивную одежду, подписку на сервисы (фитнес музыка и т.п.).
С другой стороны если открыть гевербе то нужно вести бугалтерию, платить налоговому консультанту и т.п.
Вопрос не в том как не платить налоги (с 200-300 евро какие-там налоги), а вопрос как лучше-правильнее-выгоднее (на перспективу) поступить?
Георгий (12/05/2024)
Здравствуйте, у меня появился вопрос касаемо такой темы. Если два человека, которые находятся в Германии хотят оформить на себя ип собираются заниматься коммерцией через торговую интернет площадку. В этом случае как они будут расцениваться с точки зрения налогового и юридического законодательства. Как два ИП или же это будет расцениваться как общество.
Игорь (10/05/2024)
Добрый день.
Selbstendig - не платит НДС
Kleinegewerbe - не платит НДС
Gewerbe - платит НДС
Вопрос: Selbstendig и Kleinegewerbe - это одно и то же?
Максим (06/05/2024)
Здравствуйте. Я хочу открыть в Дортмунде мастерскую по ремонту и изготовлению ювелирных изделий и работать там самостоятельно.
Подскажите, пожалуйста, какие существуют условия для открытия ювелирной мастерской. Нужны ли мне какие-то лицензии или разрешения, нужно ли специальное образование и должен ли я вести какой-то спецефический учёт? Возможно в какой-то инстанции могут по этому поводу проконсультировать?
Ксения (04/05/2024)
Добрый день! Открыла гевербе как мастер депиляции, но мне нужен mobile kosmetikerin. Я могу изменить гевербе? Как это сделать? Надо ли будет снова заполнять анкету для finanzamt и получать новый налоговый номер?
Denis Zhukov (03/05/2024)
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как перестать быть фрилансером. Куда идти, какие документы заполнять? Можно ли онлайн?
Заренее спасибо!
Дарья (01/05/2024)
Здравствуйте! Ищу совета -- запуталась окончательно. Я Kleinunternehmer. У меня один единственный клиент -- компания в Эстонии. Соот-но счета буду выставлять без НДС. Вопрос как правильно оформить счёт фактуру - какую дополнительную формулировку по НДС будет грамотно указать? После консультации у Евгения у меня есть несколько отдельных шаблонов. Один -- для Kleinunternehmer, согласно того шаблона я ссылаюсь на § 19 UStG (Kleinunternehmerregelung). Но есть и другой шаблон -- Счет-фактура предпринимателю в другой стране ЕС (Reverse Charge-Verfahren) и там надо сослаться на § 13 b Abs. 5 UStG. И здесь я ломаюсь, я ведь ондовременно и Kleinunternehmer и одноврменно выставляю счёт фирме в другой стране ЕС... Ссылку на какой параграф тогда указывать? На оба?
Рита (29/04/2024)
Добрый день если я покупаю штучный товар (ювелирные изделия)у частного продавца а у него нет на него чека и я этот товар перепродаю как я могу это написать в отчётности перед Finanzamt!благодарю за ответ
Арина (26/04/2024)
Добрый день!
Я хотела бы уточнить, если два человека, которые ведут предпринимательскую деятельность (Gewerbe) хотят объединить свои предприятия в одно, то какие формы регистрации возможны и наиболее выгодные касательно налогообложения и административных расходов.
Заранее благодарна за ответ!
Марина (25/04/2024)
Здравствуйте,хотела в Германии открыть Дюнорную,получаю пособие от Жопцентра,что мне нужно для этого делать? Сначало конечно идти в жопцентр и согласовать с ними ,могу ли я при открытии Гевербе получать и дальше пособие?,я не замужем живём с сыном,сын учится на электрика.
Спасибо.
Алексей (22/04/2024)
Скажите, с голубой картой можно стать предпринимателем, если уже прошли 2 года с момента ее получения?
Магомед (18/04/2024)
Хочу открыть зоопарк возможно ли это
Дмитрий (16/04/2024)
Добрый день. Возможно кто-то поможет найти ответ на мой вопрос..
Если у нас зарегистрирован Kleingewerbe, в котором указано что мы занимаемся продажей товаров для дома. Можем ли мы продавать товары других категорий? Например мелкую электронику, товары для туризма и т.д?
Маргарита (15/04/2024)
Добрый день!
Огромное спасибо за вашу информацию. Все четко и понятно.
Но у меня остался вопрос по ложной самозанятости.
Я планирую работать по контракту на польскую компанию - оказание услуг по оптимизации бизнес приложений. Планирую открывать Gewerbetreibende в Германии, в Тюрингии. Будет ли моя деятельность считаться Scheinselbständigkeit в Германии, при том что я работаю на польского клиента 100% времени. Насколько я понимаю ложная самозанятость призвана бороться с нечестными немецкими работодателями, которые не хотят плалтить социальные налоги, но в моем случае я буду работать на польского клиента, а платить налоги в германии по месту регистрации ИП. Спасибо!
Эрна (10/04/2024)
Здравствуйте. У меня один вопрос . Я хочу открыть мобильный кафе. Что мне нужно для этого и где я могу взять всю информацию?
Владимирович (11/04/2024)
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, а влияет ли на процентную ставку подоходного налога количество несовершеннолетних детей (3 ребенка)?
Юрий (10/04/2024)
Здравствуйте. Я хочу открыть не большую пекарню кондитерскую, но у меня нет диплома. На сколько я знаю это ремесленная профессия и требует диплом. Нанимать человека с дипломом я не планирую, да и вряд ли найду такого. У меня есть диплом повара, подойдёт ли он для производства и продажи хлеба? Или же могу я открыть кофейню и на фоне кофейни продавать выпечку собственного производства. Спасибо за ответ!
Надежда (07/03/2024)
Добрый день
Хочу открыть своё ИП с широким спектром услуг: риэлтор и сопутствующие услуги: хоумстейджиг, декорирование, фото-, видео - съёмка. В РФ у меня были ОКВЭДЫ по основной деятельности и все сопутствующие прописаны.
В связи с этим два вопроса:
1) Правильно ли я понимаю, что данная деятельность лицензируется в Германии и без сертификата маклера от IHK подобное ИП не зарегистрируют?
2) В новом законе для ускоренного получения ПМЖ женой держателя ГК помимо прочих условий значится трудовая деятельность не менее 20 часов в неделю. Подойдёт ли под такую деятельность самостоятельно работающий ИП? Или мне надо именно наёмным работником работать.
Заранее спасибо.
Володя (29/03/2024)
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, можно ли мыть автомобиль клиента например возле его дома или на парковке возле многоквартирного дома; на сколько поняли , то запрещается попадание воды с химией в грунт , а вот если вода попадает на асфальт и стекает в канализацию то вроде как не запрещено , так ли это?
Roma (29/03/2024)
Здравствуйте скажите пожалуйста можно ли открыть бизнес в Германии с 17 лет под контролем опекуна или без?
Заранее спасибо
Дима (27/03/2024)
Здравствуйте, Вы не подскажите, для оказания услуг по грузоперевозкам до 3,5 тонн ( мебель перевезти, и так далее) , нужно ли какие то отдельные разрешения или образование? Или нужно только зарегистрироваться как предприниматель и всё
Пиджаков (21/03/2024)
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, если я Gewerbe и хочу купить товар с целью дальнейшей перепродажи например на Kleinanzeigen у обычного человека(не предпринимателя ) , то что должен выписать мне человек (какой то чек) что бы я мог списать эту сумму с налогов и как бы доказать откуда у меня этот товар ? И имею ли я вообще право покупать у не предпринимателя товары ?
Larysa (07/03/2024)
Добрый день. Подскажите пожалуйста, могу ли я зарегистрировать Gewerbeklein как диспетчер международных грузоперевозок? Я нахожусь в Германии по 24парагр. и нахожусь на пособии.Знаю, что сначала надо получить одобрение Jobcentra. Но по моим вопросам они не могут мне ответить. Я обращалась с этим вопросом в IHK, они мне ответили, что у них нет информации на вопросы, если они не предполагают наличие лицензии. То есть , не понятно - могу я быть предпринимателем - диспетчером или нет? Нигде нет информации об этом. Благодарю за обратную связь.
Наталья (07/03/2024)
Добрый день! Подскажите пожалуйста, я Freiberufler, работаю с Канадой. Ставка и расчеты в долларах, а банк сам конвертирует сумму при переводе. Могу я выставлять для клиента инвойсы не в евро, а в долларах? Не будет ли это проблемой для налоговой? Потому что я сама не знаю точную сумму именно в евро, которая получится после конвертации банком.
Спасибо!
Name *Larysa (06/03/2024)
Добрый день. Подскажите пожалуйста, могу ли я зарегистрировать Gewerbeklein как диспетчер международных грузоперевозок? Я нахожусь в Германии по 24парагр. и нахожусь на пособии.Знаю, что сначала надо получить одобрение Jobcentra. Но по моим вопросам они не могут мне ответить. Я обращалась с этим вопросом в IHK, они мне ответили, что у них нет информации на вопросы, если они не предполагают наличие лицензии. То есть , не понятно - могу я быть предпринимателем - диспетчером или нет? Нигде нет информации об этом. Благодарю за обратную связь.
Vitalii (05/03/2024)
Здравствуйте, я собираюсьв Германии открыть Selbständig производство и продажа тортов из дома. Примерный чистый доход в месяц 700 евро (для начала), и работать на мини джоб. Какую форму ЧП лучше открыть, и что для этого еще нужно?
Спасибо.
Иван (03/03/2024)
Добрый день .
Все очень полезно , даже ответы тоже нужно читать для общего понимания . Супер .
Такой вопрос .
Работаю поваром в Мюнхене .
Есть товар в Украине на складе . Фирма в Украине у друга . Хочу быть дилером его продукции а Германии .
Как я понимаю 2 варианта .
1- оформлен в Украине как работник .
Вопрос : нужно ли мне открывать предпринимательство в Германии .
И сразу ещё один : могу ли я как предприниматель ввозить товар почтой , или получать товар почтой и торговать этими товарами в Германии ( если вдруг подскажете )
2- быть собственником бизнеса ( на бумагах ) в Германии .
Вопрос : можно предпринимателем быть ? Или открывать нужно фирму под бренд который будет ?
Спасибо большое за ответ .
И вообще за вашу работу и помощь ))
Дмитро (28/02/2024)
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, а может ли работать плательщик НДС с неплательщиком НДС ? И если может , то возможно это не выгодно плательщику НДС . Мы открыли Гевербе и являемся не плательщиками НДС , но потенциальные клиенты плательщики НДС и вот думаем не будем ли выглядеть глупо , если будем предлагать услуги плательщикам НДС?
Юрий (29/02/2024)
Планирую зарабатывать на криптовалюте. Возможно ли открыть бизнес и легально зарабатывать на этом,платить налоги?
Борис (29/02/2024)
Степан, здравствуйте!
Переехал в Берлин полтора года назад с вашей помощью, сейчас на BK, скоро подходит срок для подачи на NE. Работаю в айти, но не программистом, а в роли Sales Engineer, а таких вакансий в Германии не очень много и они все в основном подразумевают идеальный немецкий (которого пока нет) и работу on-site. Хочется иметь возможность работать в каких-нибудь американских или британских стартапах, у которых нет юрлица в Германии. Насколько я понимаю, есть два способа это делать легально: РЕО (professional employer organization) или как ИП. Про первый вариант знаю (сам сейчас так устроен), хочу узнать про второй. Насколько я слышал, я как ИП не могу работать фултайм только на одну компанию, так как это могут посчитать уклонением от налогов. Или все-таки могу? Подскажите пожалуйста, где почитать про это и ознакомиться с правилами?
Ирина (25/02/2024)
Здравствуйте, я открыла гевербе но при этом получаю соц пособие. Мой доход пока равен 0. Могу ли я в соц квартире оформить свою услугу? Я должна спросить разрешение у арендодателя или это нереально и даже не писать письмо?
Sky (23/02/2024)
Добрый день!
Имею доход от своего сайта вне Евросоюза.Платят в крипте не на счет.
Могу ли открыть Самозанятый в Германии и развивать этот бизнес,платить налоги?
Это возможно? Как это легализовать правильно?
Игорь99 (20/02/2024)
Степан, здравствуйте.
Прочитал, что есть "курсы по написанию бизнес плана и курс по открытию бизнеса в Германии", которые в теории может оплатить Jobcenter.
Как будут называться такие курсы на немецком и где они могут быть (VHS, DAA и т.д.)? Чтобы их найти и конкретно уже что-то говорить в Jobcenter.
Роман (12/02/2024)
Добрый день, в планах попробывать работать на себя(Kleinunternehmen)
немогу наити как посчитать сколко будет подоходный налог-если моя зарплата нетто в год 30000€ от основной работы и я примерно еще 10000€ с продаж в интернете
сколко примерно мне надо будет в конце года заплатить подоходный налог?( не женат, есть дети)заранее большое спасибo
Дима (11/02/2024)
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, может не по теме , можно ли предпринимателю выставлять в социальных сетях посты , например, в которых видно как работник работает каким то оборудованием , например Kärcher или Bosch . Тоесть явно показывать товарную марку производителя ?
Алина (11/02/2024)
Добрый день. Я с марта 2023 имею ГЕвербу ( до 22 тис в год). Скажите пожалуйста, какие отчеты мне сдавать нужно и какие налоги надо будет платить?
И еще вопрос: если я в этом году не перейду границу в 50 тис, то на третий год какая граница, или я уже автоматом становлюсь плательщиком НДС? Спасибо.
Анастасия (08/02/2024)
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, нужно ли подавать годовую/квартальную декларацию по НДС при таких условиях:
- частный предприниматель (Freiberufler) c 01.02.2024
- род деятельности - ІТ-консалтинг, с оказанием услуг заказчикам ТОЛЬКО ВНЕ ЕС
- прогнозируемый годовой доход за 2024 год - около 30000 евро (то есть больше граничного значения в 22000 евро)
Спасибо!
Дмитро (07/02/2024)
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, может ли Nebentätigkeit нанять на MiniJob (например своего мужа) и что будет в том случае , если дохода не будет и соответственно зарплату платить будет не чем? Понимаю что жена может сказать мужу : денег нет , но вы держитесь ))) а как будет с точки зрения законодательства?
Дмитрий (06/02/2024)
Здравствуйте, подскажите пожалуйста , если услуги предпринимателя не попадают под ремесленный кодекс( ремесленную палату) , нужно ли регистрироваться в ремесленной палате и платить им ежегодно взносы?
Оксана Ильина (05/02/2024)
Добрый день! Я зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя, занимаюсь интернет торговлей. Обязательно ли для меня членство в коммерческом реестре предпринимателей Германии или это добровольно? Никаких уведомлений из этой организации мне не приходило. Спасибо.
Марина (04/02/2024)
Добрый день!
У меня открыто Gewerbetreib (открыла в прошлом году), оборот выше 24.500, поэтому должна платить Gewerbesteuer. Но никакие запросы по этому налогу из Finanzamt мне не приходили (только аванс на подоходный налог).
Нужно ли мне что-то делать или Gewerbesteuer платится по итогам декларации?
Друг сказал, что нужно зарегистрироваться к отдельном Gewerbeamt, чтобы платить этот налог. Правда ли это?
Заранее спасибо!
Андрей (29/01/2024)
Я зарегистрирован как kleineunternehmen! Необходимо оформить несколько работников на миниджоп! Как должна проходить процедура взятия на работу или же в каких инстанциях мне необходимо их зарегистрировать?
Kristina (25/01/2024)
Добрый день!
Я планирую открывать Gewerbe (индивидуальный пошив - онлайн магазин) и сейчас у меня возник вопрос касаемый налогообложения. Я прочитала эту статью https://gruenderplattform.de/ratgeber/kleinunternehmerregelung . Я не понимаю, что означает сумма 50000 в данном контексте:
“Als Kleinunternehmer*in solltest du also prüfen, ob du auch im Jahr 2024 unter die Kleinunternehmerregelung fällst. Hast du im Jahr 2023 nicht mehr als 22.000 EUR erwirtschaftet und wirst du 2025 voraussichtlich nicht mehr als 50.000 EUR umsatzsteuerpflichtige Umsätze erzielen, so bleibt dir die Kleinunternehmerregelung weiterhin erhalten.”
“Umsatz Vorjahr - Der Gesamtumsatz lag nicht über 22.000” и “Umsatzlaufendes Jahres - Der Gesamtumsatz liegt voraussichtlich nicht über 50.000”
Как я понимаю Umsatz это приход на счет(=доход от продажи/оказания услуги до вычета всех расходов. Например, продажа товара с сайта онлайн магазина.) В чем заключается разница между этими двумя условиями (22000 и 50000) Kleinunternehmerregelung? Т к используется один термин, а именно "Gesamtumsatz", возникает путаница...
Заранее благодарю за обратную связь! Хорошего дня!
Дмитрий (21/01/2024)
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, ответ на такой вопрос : название нашего сайта очень похоже на уже существующий сайт не нашей компании (отличается только одна буква в названии, а так же у нас .de а у другой компании .сom) ; направления бизнеса абсолютно разные и так же другая компания находится не в Евросоюзе. Могут ли у нас когда то возникнуть проблемы в связи с этим?
Дмитро Володимирович (18/01/2024)
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, что бы зарегистрироваться как предприниматель и заниматься деятельностью по направлению IT : создание сайтов , написание различных программ, создание приложений, нужно ли иметь специальное образование или можно просто зарегистрироваться как предприниматель и смело работать?
Марина (16/01/2024)
Подскажите, пожалуйста, по налогу Umsatzsteuer.
Все мои клиенты находятся за пределами Германии (даже вне Евросоюза).
Доход в первый год составил 25К евро, во второй планируется около 60К евро.
Требуется ли мне вести учет Umsatzsteuer?
В статье написано: При лимитах 22000€ в первый год и 50000€ можно не платить.
Антон (31/10/2023)
Добрый день
Во-первых спасибо вам, Степан и волонтерам за вашу работу.
Теперь вопрос:
Жена окончила курсы маркетинга и будучи еще на пособии (БюргерГельд) оказала услугу настройки Гугл рекламы на 150 евро еще не зарегестрировавшись, как предприниматель.
Индивидуальный предприниматель, которому она оказала сказал, что может оплатить услуги только безналичным расчетом и по счету, договорились, что жена выставит счет, когда зарегестрируется.
Жена зарегестрировалась и хочет выставить счет и теперь тот ИП, которому настраивала рекламу требует, чтоб в счете обязательно стояла дата, когда услуга была оказана услуга и не хочет принимать счет с указанием в услуге сегодняшней даты. Как быть? Имела ли право жена оказывать услуги будучи еще не зарегистрированной?
Заранее благодарю.
Елена (01/01/2024)
Здравствуйте!
Хочу начать вязать крючком детские игрушки для продажи в интернете. Но, изучив информацию, все равно остались вопросы. Подскажите, пожалуйста:
1. Могу ли я не оформлять Gewerbe, пока мои игрушки не начнут продаваться и приность прибыль не больше 410евро?
2. Я работаю официально полный рабочий день, все страховки плачу с зарплаты, нужно ли мне будет платить социальные отчисления с прибыли Gewerbe (при условии что годовой доход до 24500евро)
Александр (30/12/2023)
Добрый день. Хочу купить ЛКВ для работы чтобы зарезервировать его на гевербе. Если он стоит брутто 40000 сколько денег из этой суммы списываются, или как это работает? Спасибо и всего хорошего
Дмитро (29/12/2023)
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, возможно у вас есть видео или какая то инструкция , как правильно заполнить Antrag zur vorläufigen oder Erklärung zum Einkommen aus Tätigkeit, Gewerbebetrieb oder Land- und Forst- wirtschaft im Bewiligungszeitrum (для JobCenter)?
С Уважением, Дмитро
Наталья (10/06/2023)
Здравствуйте, хочу ввозить товары из РФ в Германию (обувь/одежда), с чего начать? Как понять не под запретом ли ввоз таких товаров сейчас? Какие будут налоги, какие документы на ввоз нужны . Кто может вообще проконсультировать в этом вопросе?
Саша (04/12/2023)
Здравствуйте! Мне украинская компания предлагает работу на полный день за 200 евро в месяц. Я на пособии, 24 параграф. Представительств у работодателя здесь нет. Что делать? Открывать Gewerbe или Kleingewerbe? И не оштрафует ли налоговая, что я работаю по ставке за час намного ниже немецкого минимума по моей профессии? Или если я не работаю с немецким бизнесом, никаких штрафов не будет? Где-то читала, что до суммы, которая не облагается налогом не надо регистрировать ничего, но мне нужно будет как-то отчитываться перед центром занятости...
Валентина (13/12/2023)
Добрый день. Спасибо за статью. У меня вопрос. Что предлагает IHK частному предпринимателю? У меня зарегистрирована Kleingewerbe ,я вяжу вещи на заказ. Знаю, что IHK всегда хочет денег с ИП. Вот и думаю, ведь за них они должна что-то предлагать. А что точно не могу понять.
olgazubchenok (07/12/2023)
Добрый день!
Я зарегестрировалась через elster как Selbstständig. Сейчас хочу закрыть его. Не нашала ответа на сайте. Подскажите как это можно сделать и можно ли так же удаленно?
Анна (04/12/2023)
Скажите пожалуйста, могу ли я работать на территории ЕС, как частный предприниматель, или только на территории Германии?
Юлия (01/12/2023)
Здравствуйте,я занимаюсь наращиванием ресниц и открыла Gewerbe.Обязательно ли кроме Quittung вести кассовую книгу?И вообще если я не переступаю границу доходов,а это примерно только 450€ в месяц буду ли я платить какой-то налог?Помогите пожалуйста,пока я в поиске налогового консультанта
Дима (30/11/2023)
Здравствуйте ,
планирую открыть Гевербе и заниматься покупкой недвижимости , которая нуждается в ремонте, делать в ней ремонт и продавать. Подскажите пожалуйста , какой налог на продажу недвижимости и возможно ещё какая то статья расходов ? И подскажите пожалуйста, как выгоднее работать с работниками- оформлять или с компаниями по договору?
С Уважением Дима
Nata (27/11/2023)
Здравствуйте!Очень надеюсь на Ваш ответ.Я нахожусь в Баварии по 24 параграфу.Имею ребенка 9 лет. Посещаю интеграционные курсы.Завишу полностью от джобцента.Имею сертификат массажиста.Не лечебный. Хочу заробатывать дополнительно на массаже лица и на классических массажах.Думала предлагать свои услуги в салоных красоты,работать дома и на выезд. Должна буду рекламировать себя, хотябы визитками.
Что я должна открыть и открывать ли ? Что я могу потерять от джобцента? Как будут обстоять дела с оплатой мед.страховки?
Пока надеюсь на дополнительный доход в размере 0-200€ в месяц. Пока очень боюсь остаться без потдержки джобцента.
За ранее Спасибо.
Виктор (22/11/2023)
Здравствуйте!
Я часто езжу на автомобиле, что связано с моей деятельностью, но чеки с заправок я к сожалению не сохранял. Так как я всегда рассчитывался картой, может ли скриншот с моего счета на расход Tankstelle считаться доказательством? Это я к тому, что хотел бы эти расходы отнять. Но. Прокатит ли это потом в случае проверки?
Спасибо за ответ
Вячеслав (20/11/2023)
Добрый день! Я - гражданин России и совладелец GMBH.
Компания на немецком рынке компания -18 лет.
Со стороны контролирующих органов ни каких претензий нет.
Недавно получили уведомление от банка о том, что компании закрывают счет.
Причина закрытия не уточняется.
Попытки открыть счет в других иных банках не увенчались успели.
Вопрос: может ли компания, которая не ликвидирована и не ведет хозяйственно-финансовую деятельность, сдавать « нулевые» балансы в налоговые органы и как долго это может продолжаться.
Заранее спасибо.
Контакт : vak2205@gmail.com
Валентина (16/11/2023)
Здравствуйте,зарегистрировалась как Kleingewerbe, услуги красоты, подскажите пожалуйста могу ли я относить на расходы предпринимательской деятельности материалы и оборудование купленные в других странах ЕС?(Австрия, Чехия,Польша итд.) И можно ли отнести расходы на предпр.деят., полученные до регистрации гевербе? (Например оборудование купила в августе, а гевербе открыла в ноябре.)
Egor (17/11/2023)
Здравствуйте,
спасибо большое за видео по заполнению анкеты от Finanzamt. В конце Евгений указал что пришлет им еще бумагу с SEPA. Я правильно понимаю, что если это не указывать и не присылать, они мне тупо будут отправлять счет, который я сам буду оплачивать?
Max Factors (12/11/2023)
Добрый день. Есть 3 вопроса. Помогите пожалуйста разобраться.
1 Имею ли я право зарегистрироваться в качестве самозанятого или ЧП, если у моего мужа ГК?
2 Что для меня наиболее выгодно ЧП или Freiberufler, если доход планируется совсем крошечный до 500 евро в месяц?
3 Вы пишите что если доход менее 485 в месяц, то есть право оставаться в семейной страховке мужа. Доход будет рассчитываться после подачи годовой декларации? Что если выяснится, что доход оказался больше, то за этот год я буду должна уплатить за мед страховку?
Заранее спасибо.
Дима (09/11/2023)
Здравствуйте, уважаемый Степан и команда. Подскажите пожалуйста, как правильно по закону написать политику конфиденциальности данных и уведомления сайта(и может что то ещё нужно) для сайта , который собирает личную информацию пользователей для личных целей. Впринципе вопрос в том, как правильно это написать что б не было проблем со стороны закона
Феликс (08/11/2023)
Добрый день,
жена включена в семейную гос. страхвку последние 12 месяцев, не работала. Я правильно понимаю что оформляя сейчас Gewerbe она имеет полное право оставаться в гос страховке перейдя на добровольную основу?
Спасибо
Вальдемар (26/10/2023)
Добрый вечер! Вопрос по тик току.
Получаю прибыль от ведения трансляций. Люди кидают подарки которые форматируются в алмазы(внутр. валюта ТТ) и уже потом которые можно вывести на банковский баланс.
Скажите, я одинокий родитель, у меня скорее всего второй класс. Сейчас я безработный, получаю пособие по безработице + надбавка за одинокого родителя + киндергельд + оплата жилья со стороны Джобцентра. Но я хочу открыть геверебе и уже самому этими делами заниматься.
Влияет ли налоговый класс на гевербе?
Страховку придется платить за себя и за ребенка? Какая это примерно сумма будет в АОК?
Отчет нужно подавать ежеквартально? Оплачивать налоги нужно ежеквартально?
Нужен ли мне НДС? Ведь я ничего не продаю, просто развлекаю людей в прямом эфире, общаюсь.
Пожалуйста, дайте развернутый ответ. Как мне стоит сделать.
Так же добавлю что я уже давно получаю этот доход, но я его не использую, он висит на балансе ТТ. Но после того как я открою маленькое предприятие - буду понемногу снимать.
Спасибо за внимание!
Irina (16/07/2021)
Здравствуйте.
Степан, спасибо за все, что вы делаете. Несколько раз заказывали у вас услуги при переезде.
У меня по этой же ветке вопрос, только уже с налогообложением.
Скажите пожалуйста, известно ли что-то как сейчас правильно оформить работу, если ты работаешь через сайт Fiverr. Получается, что заказчик всего один - сам сайт и они не выставляют никаких счетов. Достаточно ли будет для налоговой, если я предоставлю CSV файл и годовую выписку оттуда.
И также смогу ли я как обычно подавать ежегодную декларацию вместе с мужем и как отразится мое ИП на налогах мужа (муж приехал по голубой карте, до этого я не работала и не получала никаких доплат, теперь хочу делать ИП с зп не больше 450 евро с сохранением семейной страховки).
Большое спасибо
Андрей Федоров (26/09/2023)
Привет, Степан и команда!
Подскажите пожалуйста где можно отыскать информацию о разрешении на уличную торговлю? Например, хочу продавать печенье на улице.
Пытаюсь понят ГДЕ, в плане места это сделать и у кого получить разрешение на торговлю в парке, у вокзала, на центрально площади.
Кроме того, хотел уточнить где можно найти реестр/перечь мероприятий ярмарок в Германии, чтобы и туда попасть? Уверен этот процесс в Германии налажен отлично, ведь мероприятия проводятся очень часто (рынки на выходных, фломаркты, ярмарки)
Спасибо!
Юрий (18/09/2023)
Добрый день, Подскажите пожалуйста, есть ли законная возможность оказать разовую консультацию, и получить за нее, например, 300 евро, не регистрируясь как ИП?
Elena Churkina (14/09/2023)
Здравствуйте!
Помогите разобраться какой вид деятельности будет у меня.
Сейчас имеется ВНЖ по воссоединению, которое разрешает работу в Германии. До Германии в РФ работала в IT компании как project manager 6 лет, есть разные онлайн курсы в сфере IT, но образование инженер в сфере строительства (ВУЗ признается Германией).
Сейчас собираюсь работать на американскую компанию удаленно, в должности Product manager.
Я читала, что Finanzamt решает кто Freiberufler а кто нет, и что для Freiberufler не обязательно регистрироваться в Gewerbeamt. А если не как Freiberufler - то нужно сначала пойти в Gewerbeamt и только потом уже анкету пришлют для Finanzamt.
Можно ли мне зарегистрироваться в данном случае как Freiberufler? И с чего начать все же - в Finanzamt узнавать насчет фрайберуфлера, или просто в любом случае регистрироваться в Gewerbeamt и если повезет становиться Freiberufler?
Nataliia2108 (07/09/2023)
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, для открытия кондитерской в Берлине достаточно ли признанного в Германии диплома Одесской академии пищевых технологий как бакалавр(на самом деле 5 лет обучения по старой системе специалист, инженер-технолог кондитерской промышленности) или надо доучиваться на Meister? Я гражданка Германии.
Заранее спасибо большое.
Галина (26/08/2023)
Добрый день, подскажите пожалуйста, живем в своем доме всего 3 года взяли в кредит, домик старенький но имеется большое помещение оформленное официально в городе как помещение под магазин, возможно ли мне открыть свой магазин цветов, например, и нужно ли первым делом оформлять ИП ??? Или для начало сделать ремонт купить оборудование и товар, рекламу и предлагать товар в продажу, а затем оформлять официально ИП??? и подскажите как правильно оформлять как самозанятость?? Или как это в Германии правильно называется маленькое предпринимательство ?небольшоц бизнес ??если я ещё не знаю какая будет продажа и насколько все раскрутиться
Спасибо
Anatoly_013 (08/08/2023)
Добрый день, Степан! Может ли частный предприниматель работать с НДС?
konstantin1995 (08/08/2023)
Добрый день!
Не подскажите, как долго налоговая может отвечать после того, как в Elster заполнил анкету для ИП (Fragebogen zur steuerlichen Erfassung für Einzelunternehmen)? Заполнил её месяц назад, до сих пор не было никаких писем - жду как минимум письмо с расписанием авансовых платежей.
Есть ли смысл идти в налоговую самому?
Нужно сообщить в страховую и в пенсионный о предпринимательской деятельности, а у меня до сих пор для них нет никаких подтвержающих документов. Волнуюсь:)
Спасибо!
Nataliia. (04/08/2023)
Доброе утро,мы с мужем художники,хотим продавать свои работы ,но не знаем как и с чего начинать ,как зарегистрироваться самозанятым или частным предпринемателем
Дария (26/07/2023)
Здравствуйте,
в Elster при заполнении анкеты fragebogen zur steuerlichen erfassung я указала 0 в Summe der Umsätze (geschätzt) (буду работать с иностранными фирмами без ндс). Надо ли выбирать что-то в пункте Kleinunternehmer-Regelung? Оборот в следующем году может превысить 50 000.
Спасибо!
Максим (24/07/2023)
Добрый день.
В статье не нашёл информации об инвойсах, которые, вроде как, обязательны для любого вида предпринимательства. Нужно ли выписывать чек или что-то подобное при оказании услуги/продаже товара? Где можно об этом почитать?
AndreiSheikhov (19/07/2023)
Добрый день! Можно ли открыть Gewerbe с национальной визой (воссоединение)?
Валерия (11/07/2023)
Здравствуйте! Переехала в Германию. До этого подрабатывала в РФ как фрилансер (разработка сайтов, реклама). Хочу и дальше брать заказы и раотать с российскими клиентами. Подскажите пожалуйста, как лучше регистрироваться в Германии и какие нужно будет уплачивать взносы, если зарабатывать до 520 евро в месяц. Мед страховка сейчас с мужем (работает в Германии в крупной кампании).
Александр (07/07/2023)
Всем привет! Просьба поделиться опытом/советом по поводу самозанятых/фрилансеров (Selbstandig/Kleinunternehmer) в Германии. Ситуация: семья я (студенческий внж), супруга (студенческий внж), дочь 4,5 года. Проживаем в Deggendorf с конца 2021 года. Занимаюсь переводами текстов. Сотрудничаю с 2-3 компаниями в том числе в Нидерландах и Великобритании. Решил оформится официально как самозанятый/фрилансер (переключился на Kleinunnernehmer чтобы не возиться с Umsatzsteuer, так как пока что доход не будет превышать 22 тыс в год брутто) именно в Германии. Полагаю, это будет плюсом на будущее, так как хотим здесь зацепиться и остаться. Возможно и статус можно будет поменять по окончании учебы на фрилансера. Работаю еще на Nebenjob периодически. Супруга не работает. Дочь ходит в сад, получаем Kindergeld. Уточнял в Finanzamt что делать. Зарегистрировался на Elster, заполнил Fragebogen, пришло письмо из Finanzamt с налоговым номером и подтверждением о регистрации как Переводчик по параграфу 4 пункт 3 EStG. Сейчас если я Kleinunternehmer, я так понимаю, и зарегистрировался я в марте этого года, то просто подаю декларацию за 2023 год до 31 июля 2024 года Steuerklarung и форму Einnahmenüberschussrechnung на Elster? Интересует, например: какие нюансы/подводные камни есть, есть ли примеры пошагового заполнения декларации, что я обязан, что не обязан, что могу требовать (вычеты за аренду квартиры, покупку ноутбука, медстраховки, учеба и т.д.). Знаю также что налог я буду платить только с суммы выше ~9950 евро в год? Всё что ниже не учитывается? Удваивается ли сумма эта учитывая что супруга не работает? Какой класс присвоят (скорей всего 3/5)? На какой класс лучше пробовать менять и менять ли? Должен ли я выставлять счета по определенным формам или можно в свободной форме (информация разнится)? Нужно ли указывать в счете обязательно что по параграфу 19 работаю без НДС (заказчики платят без НДС), и есть ли нюанс в том что заказчики в том числе из Нидерландов и Великобритании, а не именно в Германии? В общем буду признателен любому совету и доброму слову! ???? Всем заранее огромное спасибо и хороших выходных! ????
Егор (08/07/2023)
Добрый день, оформил ИП на художественноу деятельность (тату, 2D) уже 2 месяца назад, до сих пор не пришло никаких анкет. Подскажите куда обращаться, что делать?
Семен (05/07/2023)
Подскажите пожалуйста
работаю в ИТ
будучи в Германии можно ли как-то узаконить работу по контракту на иностранного работодателя (например из США или страны ЕС) ? или это будет в принципе фиктивная самозанятость ?
(ВНЖ уже есть немецкое)
Если да то как и какой будет налог ? (не 80 процентов случайно?)
Svetlana (18/06/2023)
Добрый день, интересует такой вопрос. Мы приехали 8 месяцев назад в Германию, семья из трёх человек. На данный момент я закончила языковые курсы, а муж продолжает обучение. Я хотела бы открыть Kleingewerbe и начать работать. Но боюсь что моего дохода первое время не хватит для содержания квартиры и семьи, так как муж ещё на стадии обучения. Как в таком случае оформить свою деятельность чтоб всё по закону было?
FedorS (17/06/2023)
Здравствуйте! Я и моя жена архитекторы. Мы получили ВНЖ для самозанятых. Предпочтительнее с точки зрения налогов и медстраховки:зарегистрировать компанию и один из наз нанимает другого или зрегестрировать 2 частных предпринимателя? Спасибо.
ольга (15/06/2023)
Здравствуйте. Подскажите,пожалуйста, для открытия детского центра дополнительного образования лучше открывать Gewerbebetrieb или достаточно зарегистрироваться как Freiberufler? И нужно ли подтверждать педагогическое образование?
Марина (14/06/2023)
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, как лучше оформляться, если я буду жить в Германии, но работать буду консультантом по найму сотрудников удаленно и основной заказчик - фирма в Казахстане?
Владимир. (01/06/2023)
Поскажите пожалуйста как с меня будут высчитывать налоги если я оформлю ч/п в Германнии как физ. Лицо.
Владимир (31/05/2023)
Добрый день всем! Подскажите пожалуйста, если я имею постоянное место работы и хочу дополнительно открыть ИП, меня интересует изменится ли мой Steuerklasse, сейчас у меня первый и оплата медицинской страховки полностью ложится на меня или половину ВАК равно будет оплачивать работодатель?
Евгения (31/05/2023)
Здравствуйте. Я работаю на vollzeit в одной компании. Вторая компания заключила со мной договор на "подработку", я работаю там несколько часов в месяц. Оплату они высылают мне на расчетный счет, суммы небольшие. Нужно ли мне регистрировать гевербе для такой вот доп. деятельности?
спасибо
Георгий (27/05/2023)
Добрый день.Я начал работать сам на себя,открыл Geverbe ,все идет более чем хорошо.Нр с прошлого года,человек не оплачивает мне мои деньги (не маленькая сумма).Я человек добрый,попросил время чтобы отдать мне эти деньги.В итоге прошло больше полугода,он летает на курорты ,мне плачет что денег нет.Договора мы не делали,выставляли счет по мере окончания конкретной работы(мы строили дом(был третьим лицом)Тоесть он нашел работу,предложил вместе поработать ,в итоге не отдает деньги.Как можно вернуть свое?
Роман (24/05/2023)
Добрый день с партнером планируем открыть бизнес.
Мы специалисты из отрасли IT .
На родине мы были региональным провайдером интернет.
◦ Строили опто-волоконные сети интернет на базе (PON)
◦ Локальные сети Ethernet
◦ Системы видеонаблюдения (IP)
◦ Охранные системы ( Ajax security systems)
◦ Создавали связь для ветряных электростанций и солнечных электростанций.
Имеем опыт работы 15 лет.
В Германии мы хотим продолжить работу в этой сфере .
- Какую форму деятельности лучше открыть под этот бизнес и нанимать сотрудников на работу ?
◦ Каждый сотрудник должен иметь сертификат/лицензию , для того , чтоб работать в это сфере ? Или достаточно у основателя ЧП/руководителя.
Заранее спасибо за ответ.
Александр_USSR (23/05/2023)
Фитнес-тренер как частный предприниматель (Gewerbe),
плюсы и минусы?
Добрый день, мы переехали по голубой карте,
жена хотела бы работать фитнес-тренером,
для работы фитнес-тренером в Германии нужна лицензия (Fitness Trainer B-Lizenz),
есть специальные платные курсы где можно отучится и получить эту лицензию.
В нашем городе почти все фитнес залы не берут в свой штат фитнес тренеров,
а сотрудничают как с частными предпринимателями (Gewerbe).
И тут вопрос:
- например, можем ли мы открыть жене Gewerbe как фитнес тренера
отучится на лицензию B и потом попытаться списать стоимость в налоговой декларации (ведь это обучение для работы)?
- какие есть минусы для частными предпринимателями (Gewerbe), например мед.страховка?
сейчас жена "подключена" к семейной страховке, можно ли оставаться в семейной страховке (наверняка есть какая-то минимальная сумма прибилы до которой это еще можно делать)
- как думаете имеет ли смысл оформить уже сейчас ЧП (Gewerbe) чтобы попробовать списать обучение в налоги,
к стати какая сумма разрешается к списанию, если курсы стоят 1000 евро то максимально что можно списать?
если жена откроет Gewerbe ,
то она автоматом уходит из семейной медицинской страховки и нужно будеь оплачивать мед.страховку самостоятельно?
Сейчас ее страховка "привязана" к моей страховке.
Мари (14/05/2023)
Добрый день, Степан!
У меня есть ВНЖ Германии, я хочу чтобы моя мама переехала ко мне. Могу ли я создать ИП и нанять ее в качестве домработницы/бебиситтера и так далее? Естественно, буду платить ей зарплату, платить налоги и взносы в мед-страховку. Реально ли это?
Роберт (27/04/2023)
Степан, здравствуйте. В визе D по воссоединению семьи есть такая надпись:
Erwerbstätigkeit erlaubt aufenthaltsanzeige nach enreise.
Это означает, что я могу работать только в найме или могу открывать ИП?
Ulan (04/05/2023)
Здравствуйте Степан,
У меня вопрос касательно закрытия бизнеса, я проработал прошлый год как частный предприниматель, продал свою фирму и сейчас хочу вернуться в статус наемного сотрудника. Мой вопрос состоит в следующем, необходимо будет получать новый налоговый номер? и снова заполнять данные для Finanzamt?
Спасибо за ответ !
Анна (29/12/2022)
Здравствуйте! Хочу с нового года зарегистрировать ИП. Буду продавать вязаные вещи на разных торговых площадках. Нужна ли мне лицензия на торговлю или что-то в этом роде?
Мария (21/04/2023)
Здравствуйте, Степан! Подскажите, пожалуйста, я в 2022 году делала вебсайт, разбивала на 4 рехнунга в общей сумме 1500. Проект был разовый, то есть, я этим не зарабатываю на постоянной основе. Нужно ли мне с этой суммы уплатить налог?
Александр (10/04/2023)
Здравствуйте!! Я в Германии работал по Gewerbe с 2019!года по 2022 все было нормально.. Сейчас появились проблемы
Юлия (24/03/2023)
Добрый день. Есть вопрос на счет НДС в счетах. Я зарегистрировалась как Gewerbe Klein. То есть лимит 22000 евро на год, иначе вылечу с кляйн.
У меня 2 клиента- в Польше и в Израиле. Знаю, что по ПОльше , даже если бы я ни была кляйн- НДС выставлять не надо. Значит ли это что сумма 22 000 только на Израиль распространяется? Или вообще только на внутренних клиентов в ГЕрмании? (которых у меня нет).
ЛМ (02/04/2023)
Добрый день, живу в Германии как беженка, получаю выплаты на себя и ребенка.
если я в Германии работаю детским фотографом ( фотографирую на дому) зарабатывая, нужно ли мне открывать предпринимателя и платить налоги?
какие штрафные санкции если не зарегистрироваться?
Анна (05/04/2023)
можно ли обратиться в Джобцентр для проверки человека на оф. трудоустройство??? открыт ли юр.лицо и платят ли налоги? и в какую инстанцию можно написать письмо для проверки??
Дмитрий (04/04/2023)
Здравствуйте, Степан. Подскажите пожалуйста, у Gewerbe есть ли лимит по обороту или доходу?
Максим (03/03/2023)
Добрый день.
Степан, подскажите пожалуйста. Я заключаю контракт с немецкой компанией на оказание консультационных услуг по маркетингу, т.е. буду работать с ними как внештатный сотрудник на контракте. Годовой доход ожидается в районе 50,000-80,000 евро.
Посоветуйте, пожалуйста, какой вариант регистрации деятельности лучше выбрать? Буду ли я в таком случае предпринимателем, или это какая-то другая деятельность?
Насколько я понял из информации на вашем портале (отдельное спасибо за него!), самозанятых как таковых в Германии нет, есть что-то схожее. Кажется, в моем случае, это Selbstständig, но есть сомнения. Чтобы быть фрилансером, нужно иметь не менее 2-х заказчиков, что не мой случай.
Конечно, не хочется переплачивать налоги, при этом, показывать какие-то расходы на бизнес, как у предпринимателя, у меня нет возможности, для консультационных услуг я использую только мозги))
Заранее спасибо за ответ!
Алина (25/03/2023)
Я переезжаю в Германию с мужем, он получил голубую карту. Я устраиваюсь работать в компанию, зарегистрированную в Дубаи. Если я буду работать только на одну компанию, получать одинаковую з/п каждый месяц — я могу работать с этой компанией как ИП? Или это будет нарушением законодательства? В таком случае я могу работать только как наемный работник?
Костянтин (24/03/2023)
в каком вы городе? как с вами связаться?
Nastassia (20/03/2023)
Здравствуйте!
Скажите, пожалуйста. Если приехал по рабочей визе (не голубая карта) и имеешь ВНЖ (привязанный к работодателю), можно ли полностью сменить работу и открыть своё ИП?
Параллельный вопрос: ветеринар по образованию может открыть ИП как грумер? (диплом об окончании курсов имеется)
Андрей (18/03/2023)
Здравствуйте у меня такой вопрос?!
У меня долги перед германией но я уезжаю в Литву. В Литве с меня могут как то взыскать или просто я останусь персона нон грате в германии?
Andrey (15/03/2023)
Здравствуйте!
При открытии Gewerbetreibende, если планируется деятельность разного вида (Ютуб канал, консультационный услуги по маркетингу, онлайн торговля через сайт) достаточно перечислить все при регистрации (Gewerbe-Anmeldung)?
Или нужно под каждый вид деятельности отдельный Gewerbe?
Спасибо
Anastasija (09/03/2023)
Здравствуйте!
Большое спасибо за Ваши статьи и информативность.
Я работаю Teilzeit косметологом в салоне больше года, в ближайшее время прохожу доп обучение на Permanent Make-Up Artistin и хочу заниматься этим видом деятельности, как Mini Job, в дополнение к основной занятости.
С чего мне начать? С анкеты? Похода в Handwerkskammer? Консультации Steuerberater?
Насколько велики риски и траты, если первое время будет немного клиентов или если первое время вообще не будет? При идеальных условиях ориентируюсь на +/- 1000€ в месяц (в условиях Mini Job) к основному доходу.
Заранее большое спасибо.
Игорь (03/03/2023)
Добрый день, какие организации или компании сертифицируют помещения для производства продуктов питания например, аналог санстанции?Благодарю вас!
Артём (01/03/2023)
Здравствуйте, Степан.
Из статьи не совсем понял, обязательство включения НДС в стоимость услуг происходит после того как за отчетный период баланс (оборот) превысит 50000 евро или это происходит сразу после 24500€?
Спасибо за ответ
Лиза (27/02/2023)
Добрый день!
Зарегистрировалась как Kleinunternehmen в августе 2022 года, и закрыла гевербе в декабре 2022. Для отчета перед налоговой нужно только заполнить за 2022 год или что-то еще? Доходы и расходы буду писать 0.
Спасибо заранее за ответ
Азат (24/02/2023)
Доьрый день, Степан! Первый вопрос- когда новое видео на канале, и второй, жена - предприниматель, живет только на 19% НДС, возвращаемом на продаже товаров в третьи страны. В итоге баланс за 2022 год показал ничтожную прибыль -около 4000 евро. Могут ли возникнуть проблемы с финансамтом, за якобы малую марженальность бизнеса и потенциальные штрафы? Слышал историю одного автохендлера, которого оштрафовали за то, что он якобы получает малую прибыль 2000 евро в месяц и якобы шварцует. Я работаю на фольцайт. Спасибо
Игор (23/02/2023)
Здрастуйте, вопрос , проработал по gewerbe пол года ,нету медицинской страховки .. могут ли бить проблеми или можно и дальше работать?
Александр (11/01/2023)
Добрый вечер
Подскажите пожалуйста, если заниматься мелкими работами (к примеру повесить люстру, поменять розетку), обязательно нужно регистрироваться? если да, то подойдет ли форма как Фриланс, потому, что эти работы носят очень не определенный характер. Может быть три заказа в день, а потом месяц ничего не быть. И еще вопрос, снимут ли с пособия ? нахожусь с семьей
Александр_USSR (16/02/2023)
Доьрый день, подскажите по поводу медицинской страховки для замозанятых,
мы переехали по голубой карте, я работаю, жена пока нет, медицинская страховка жены привязана к моей,
жена хочет работать фитнестренером, там скорее всего нужно будет оформлять частного предпринимателя,
я понял из статьи что если доход будет доходе менее 450€ в месяц и рабочем времени менее 18 часов в неделю разрешается оставаться в семейной,
вопрос если доход будет больше например 1000 евро, сможет ли она оформить государственную страховку например TK,
или если например она оформляет частную мед.страховку поработает какое-то время как предприниматель и если что/то не получится,
сможет ли она вернуться в семейную мед.страховку, чтобу ее страховка опять была привязана к моей?
Jelena (17/02/2023)
Здравствуйте !
Вопрос я в 2016 году открыла Kleinunternehmer nebenbei на ногти но так и настала делать и до сих пол она лежит я незакрывала делала с мужем обычные налоги и работала на базис но вот сейчас думаю заняться ногтями буду ли у меня проблемы нужна ли мне новая или могу начать с этой Gewerbe? Спасибо ????
Анна (16/02/2023)
Добрый день.
Подскажите пожалуйста, если я зарегистрировалась Selbstandig в конце прошлого года (фотограф, не плательщик НДС) и за тот год у меня не было дохода, нужно ли мне сдавать в налоговую какую-то декларацию, кроме нашей семейной общей с мужем декларации о доходе (я так понимаю она называется Einkommensteuererklärung)?
Заранее спасибо!
Таня (14/02/2023)
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, если муж гражданин Украины, работа программистом через фирму в Украине. Можно ли как то оформится что бы работать там же но официально в Германии? Платить налоги и тд. Как это сделать правильно?
Ghulyan (13/02/2023)
Добрый день. Нужен совет. Моделируем ситуацию. Два строителя делают заниматься предоставлением услуг в строительной сфере. Выгодней обоим оформиться как ЧП или один оформился, а второго брать как наемного сотрудника? С учетом оптимизации налогообложения, риска в плане банкротства ввиду полного отсутствия знания немецкого рынка( имеется ввиду закрытие деятельности)? Заранее спасибо
Дмитрий (12/02/2023)
Здравствуйте. Подскажите, возврат НДС в Германии считается прибылью? И каков процесс возврата НДС?
С Уважением
Anton (12/02/2023)
Здравствуйте!
В сентябре 2022 открыл КляйнеГевербе но спустя 7 месяцев не совершал никаких действий кроме расходов. Подскажите как правильно теперь закрыть гевербе, что б не было проблем.
Спасибо.
Юрий (10/02/2023)
Добрый день, Степан! Буду очень благодарен, если прокомментируете нашу ситуацию: головная компания в Украине, в Польше дочерняя. Хотим, чтобы в Германии начал действовать наш представитель, для встреч с клиентами, демонстрации продукции. На первом этапе (год-два) действовать будет он один. Из расходов будет его зарплата, а также командировочные и представительские расходы.
Какую форму будет выбрать оптимальнее с точки зрения налогообложения как для компании, так и для сотрудника: представительство, индивидуальный предприниматель, общество?
Владимир (09/02/2023)
Здравствуйте Степан! Можно ли у вас получить консультацию по правильному осуществлению експортно - импортных операций для Индивидуального Предпринимателя работающего с НДС? Я заказываю производство изделий собственного дизайна в Корее и продаю в ЕС, США, Канаде (вне ЕС). С продажами в ЕС и Германии все вроде понятно, а с продажами вне ЕС есть вопросы по правильному учету и документированию сделки чтобы не было потом вопросов у Таможни и Налоговой. При продажах вне ЕС я выставляю счет без НДС и товар высылается обычными почтовыми службами. Готов оплатить консультацию. С уважением, Владимир.
Юрий (09/02/2023)
Приветствую, Степан. Подскажите, пожалуйста, а можно ли как альтернатива работе в качестве индивидуального предпринимателя оказать услуги по гражданско-правовому договору? Налогов придётся заплатить в таком случае столько же?
Дмитрий (03/02/2023)
Здравствуйте, Степан.
Подскажите пожалуйста, имея ВНЖ по параграфу 24 , можно ли открывать любую форму(статус) предпринимателя?
С Уважением Дмитрий
Ирина (03/02/2023)
Здравствуйте! Скажите, пожалуйста, свадебный фотограф может податься на открытие Gewerbe или как Freiberufler?
И также форма для заполнения своего бизнеса, она единая как для свободных работников, так и для ИП? Есть ли возможность зарегистрироваться онлайн?
Игорь (03/02/2023)
Добрый день хочу открыть Selbständigkeit,имею строительную профессию (плиточник),будут ли требовать диплом,и нужно ли ее подтверждать?Спасибо!
Игорь (27/01/2023)
Здравствуйте, Степан. Имеет ли значение, заключать Mietvertrag как Privatperson или Gewerbe? Чтоб потом вычитать сумму аренды с налогов.
P.s. Можно ли обратиться в вашу фирму для ведения налогового учёта? Нужен налоговый консультант
Анна (28/01/2023)
Здравствуйте! Подскажите, регистрировала Kleinegewerbe 2 года назад, но тот вид деятельности не зашел, теперь хочу сменить род занятий, это куда нужно писать? Финансамт или где gewerbe регистрировала? Спасибо
Мила (01/02/2023)
Здравствуйте, я бухгалтер с опытом, решила работать из дома в Германии удалённо. Зарегистрирована. Ищу новые проекты.
Дмитрий Владимирович (30/01/2023)
Здравствуйте, Степан. Подскажите, для импорта в Германию и торговли древесиной ( пиломатериалами) нужны какие то лицензии( разрешения)?
Дмитрий (28/01/2023)
Здравствуйте, Степан.
Подскажите, возможно ли взять кредит только зарегистрировавшемуся предпринимателю для развития бизнеса без залога или под залог того, что купит предприниматель на кредитные средства?
С Уважением Дмитрий
Дарья (26/01/2023)
Добрый день.
Подскажите пожалуйста я подала заявления в Rathaus, потом зарегистрировалась по имейлу на Elster и получила сертификат для входа в кабинет. Теперь я так понимаю жду 3-4 недели Steuernummer для окончания регистрации на платформе. Все ли правильно?
И мне необходимо выставить клиентам счета, как я могу найти шаблоны, как это называется и как их заполнять?
И как мне понять как называется мой ЧП? По моему имени и фамилии?
Игорь (25/01/2023)
Здравствуйте, Степан. Заполнил анкету на налоговый номер через elster.de, заполнял по Вашему видео. В ответ пришло письмо:
die Finanzverwaltung ist bei Aufnahme einer gewerblichen oder beruflichen Tätigkeit in Einzelfällen gehalten, vor der steuerlichen Erfassung und der damit einhergehenden Vergabe einer Steuernummer, ergänzende Ermittlungen zu den Angaben im Fragebogen zur steuerlichen Erfassung durchzuführen.
Ich bitte Sie deshalb um Beantwortung der nachfolgenden Fragen:
Mit welcher Art von Produkten handeln Sie über Online-Plattformen?
Wo bieten Sie Ihre Waren an? (Bitte Namen der Internetplattform und -ggfs.-
Usernamen angeben)
Von welchen Lieferanten wird die Ware bezogen? (Bitte ggfs. Kopie des Händlerverzeichnisses vorlegen)
Wo werden die Waren gelagert?(Bitte Kopie des Mietvertrages…)
Проблема в том что у меня еще нет ни сайта, ни поставщиков, ни активного фертрага. Мне нужен налоговый номер наперед, чтоб закупить необходимое оборудование и расходные материалы для будущего занятия.
Инна (14/04/2022)
Добрый день. Я планирую открыть свой магазин в Инстаграм (+ вебсайт для продаж). Актуальна ли на данный момент информация о том, что в Германии допустимо не регистрироваться как ИП до того момента, пока твои доходы не достигнут 410€?
Anton (10/01/2023)
Здравствуйте!
Я зарегистрирован как Кляйне гевербе. Вид деятельности : мелкие строительные работы, сухая стройка.
Я хочу параллельно заниматься продажами на Амазон. Как добавить (изменить) вид деятельности? Это возможно?
Игорь (10/01/2023)
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, я планирую открыть Gewerbe с 1.02.23, но мне для моей деятельности нужно уже сейчас закупать различное мелкое оборудование… Если я сейчас его куплю, смогу ли я потом вписать это в расходы и оптимизировать налогообложение?
Или необходимо сначала иметь Gewerbe и совершать покупки как фирма?
Спасибо за ответ.
Анна (06/01/2023)
Здравствуйте! Я из Украины, нахожусь в Германии по параграфу 24. Ранее получала пособие. С августа предоставляла онлайн услуги переводчика, используя украинский ФЛП, услуги предоставляла только одной украинской фирме, оплату получала на украинский банковский счет. В Джобцентр все свои доходы предоставляла. Сейчас пришло письмо от Джобцентра с просьбой предоставить Gewerbeanmeldung. О том, что нужно его оформлять, я не знала. Работать буду до конца января - февраля, так как проект подходит к концу. Что мне делать в этой ситуации? В срочном порядке оформлять Gewerbeanmeldung, а через месяц подавать заявление о закрытии бизнеса? Нужно ли еще что-то делать?
Доход у меня около 1000 евро ежемесячно.
Володя (16/12/2022)
Добрый день. Скажите, какую поддержку может оказать ДжобЦентр для тех, кто хочет стать предпринимателем?
AleksZv (15/12/2022)
Добрый день
Не знаю как на счёт других земель, но для Хессена
> Но пенсионный фонд обязательно пришлёт письмо с просьбой платить взносы самостоятельно.
Это не работает.
Мне не прислали никакого письма, более того пенсионный фонд считает что это вы должны как можно быстрее связаться с ними.
Если не сделать этого в срок до 3х месяцев с момента регистрации бизнеса, то вас заставят платить пенсионные взносы за срок от момента открытия бизнеса до подачи письма.
Разговаривать по-английски в пенсионном фонде отказываются.
В общем как ни крути, в этом вопросе важна оперативность и наличие представителя, говорящего по-немецки.
Мне кажется, если это упомянуть в статье, то это поможет избежать ошибок.
Текущая строчка в статье мб верна для остальных земель, но в моём случае не сработала =(
Виктор (14/12/2022)
Добрый день. Мой сын имеет диплом бакалавра финансов Российского университета. Сейчас учится в Германии на 1-ом курсе магистратуры (финансы). Студенческая виза Д. Подал документы на "временное проживание для студентов". У него есть друзья - Норвежская компания на которую он хочет работать дистанционно - выполняя маркетинговые работы на рынке рыбы/морепродуктов в странах Восточной Европы. Вознаграждение 500-800 евро в месяц. Как ему это правильно осуществить?
Виктор (10/12/2022)
Здраствуйте! Нахожусь в Германии по параграфу 24. Хочу открыть фирму по продаже цифровых товаров. Хотел бы узнать какую форму деятельности нужно открыть, подойдет ли ЧП? И какие налоги обязательно нужно платить... Например я планирую доход в первый год до 22 тысяч евро, какая сумма хоть примерно будет уходить на налог в месяц? (Другой работы нет, не женат)
Спасибо заранее!
Елена Б (08/12/2022)
Добрый день!
Работаю по BlueCard в Германии и хочу открыть интернет-магазин на Этси. Мне для этого, насколько я понимаю, нужно зарегистрировать ИП.
Подскажите, могу ли я одновременно работать фуллтайм по найму по своей визе и иметь ИП?
Если да, то моя рабочая медстраховка подойдет для регистрации ИП?
Спасибо!
Юлия (04/12/2022)
Добрый день. Подскажите, если я оформлюс предпринимателем (ит). У меня будет контракт с Израилем. Все налоги понятны и можно посчитать. Не понятно только с ндс. Доход будет больше 50000 в год. Как понять,надо ли мне платить НДС ?
Dmitriiy (01/12/2022)
Приветствую!
Я переехал в Германию по визе жены. Сейчас подался на визу фрилансера и подался на получение Steuernummer. У меня есть заказ на 1000 евро (вебдизайн). В этом году ничего не зарабатывал. Я могу как-то выставить инвойс, пока мне не прислали Steuernummer? Компания должна заплатить за работу до 15 декабря, а я боюсь, что не успею получить к этому моменту Steuernummer. Пока что у меня только временный вид на жительство и работа на себя разрешена.
Спасибо
Витя (18/11/2022)
Степан скажи пожалуйста возможно ли заниматься иностранцем предприниматель?твом.
Юрий (16/11/2022)
Добрый день! Я нахожусь в Германии, по параграфу 24. Жду от Финанцамта налоговый номер и жду номер Гевербе уже почти два месяца.
Я слышал что можно выставлять инвойс даже на иностранную компанию без номера, и указывать в инвойсе "Steuernummer ist beantragt".
Но оплачивающая компания из другой страны ЕС беспокоится, и просит дать ссылку на закон или параграф, где сказано что это законно.
Правда ли это, и возможно вы могли бы подсказать название или номер закона.
Благодарю!!!
(Рашад) saurmist442@gmail.com (11/11/2022)
Здравствуйте Степан.
У вас есть бухгалтерские услуги?
Если есть хотел бы воспользоваться.
Спасибо за ранее!
Виктория (05/11/2022)
Добрый день, подскажите, где можно посмотреть, какой кассовый аппарат требуется для розничной торговли? Есть ли организации которые занимаются обслуживанием кассовых аппаратов, сколько это стоит? Как оформляется терминал для магазина розничной торговли. Как долго можно оставаться в страховке мужа если прибыли не будет первое время или она будет не большая?
Сергей (05/11/2022)
Я нахожусь в Германии, по параграфу 24, разрешение на работу есть, пенсионер (Украины), с Джопцентра был переведен а социальную службу ( 65 лет), семья осталась зарегистрированной в джопцентре (жена - основной, и дети 2 - 14 10 лет). Могу ли я зарегистрироваться как Geverbe? Какие требования ( В-1 -Немецкий ?). Снимут ли меня и мою семью с выплат - социал и джопцентр?
Спасибо за консультацию.
Олег (04/11/2022)
Добрый день! Подскажите что нужно открыть в Германии для перевозки грузов по Европе , до трёх тонн на личном микроавтобусе, без режима труда и отдыха ? И можно ли это всё открыть по параграфу 24 как временному переселенцу , документы выданы на проживание в Германии до 2024 года ! За ранее спасибо
Надежда (03/11/2022)
Переехали в Германии по работе мужа. У него голубая карта. Мой работодатель
предлагает продолжить отношения, как с фрилансером через сервис расчета с внештатными сотрудниками, зарегистрированный на Кипре, выполнять работу по заявкам с вознаграждением в сфере качества программного обеспечения. Есть диплом магистра прикладной математики и физике (есть в базе анбиб), сейчас с сыном вписаны в мед страховку мужа
1) мне нужно открыть Gewerbetreibende, самостоятельно платить подоходный налог и по желанию отчисления в пенсионный фонд? При доходе брутто 2-4к евро в месяц, какие-то дополнительные налоги должны быть? Какой примерно процент подоходного налога? Что будет с пенсией?
2) я должна самостоятельно выбрать частную страховку? Остаться в страховке мужа нельзя?
3) можно ли заказать подробную консультацию со всеми нюансами и возможно сопровождение в оформлении всех необходимых документов у вас?
Мария (21/10/2022)
Добрый день! Подскажите, могу ли я оказывать услуги красоты (wellness массаж) у себя дома? Какие правила в германии для приема клиентов у себя дома?
dimtri (19/10/2022)
Немного запутался. Смотрите, я работаю по контракту в Украине, плачу там налоги как ЧП. Сейчас у меня есть немецкое гражданство и я хочу оформить ЧП здесь. Могу ли я там продолжать платить налоги, как раньше, а тут только оплачивать мед. страховку (возможно, что-то еще) с тех денег, которые зарабатываю там? Спасибо.
Татьяна (17/10/2022)
Добрый день. Хочу трудоутсроиться хостесс, время от времени подрабатывать на мероприятиях. Просят личный инвойс для оплаты. Вопрос - могу ля личный инвойс оформить на личный налоговый номер? или нужно открывать гевербе для занятия таким родом деятельности?
dimtri (11/10/2022)
Добрый день. А нужен ли какой-то документ, что я сотрудничаю с такой-то компанией? Моя ситуация такая: я работал на компанию в Украине, есть контракт. Если я хочу стать ЧП в Германии и продолжать работать на предыдущую компанию, то при оформлении какая-то бумага будет нужна? И еще вопрос: последний год за медстраховку платил джобцентр, означает ли это, что я могу остаться на госстраховке? И если да, но я все-таки хочу перейти на частную, в этом есть какой-то смысл? Спасибо.
Александр (08/09/2022)
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста.
Живу в Германии по 8 параграфу на данный момент сижу на социале. В планах снять не большой гараж и оборудовать под мастерскую для небольшого ремонта авто. Есть образование автомеханика, но не немецкое. Слышал что можно открыть небольшое "СТО" как Хобби с маленьким доходом и маленькими налогами. Клиентов естественно пока еще нет и т.к я не работаю, а сижу на социале возникает вопрос. Может получиться так что я открою свое "Хобби" и ДЦ перестанет выплачивать социальные деньги и за квартиру тоже и я с семьей останемся на улице? Я думаю... т.к нет клиентов естественно доход с этого хобби будет далеко не в первый день. И какие могут возникнуть трудности в этом деле?
Заранее спасибо!