Немецкие налоги в первый год в Германии

Анастасия (17/10/2024)

Добрый вечер! Я с мужем на 24 параграфе,пособия не получаем.Так как мы работали,у мужа 3 класс,у меня 5.Я проработала с февраля по май,муж продолжает работать. В Германию мы приехали в мае 2023,на работу вышли в августе,муж до сих пор работает,я попала под сокращение в декабре 2023 года. Потом меня опять пригласили на работу с февраля,в маю я уволилась. Возврат налогов за 2023 мы получили. У меня вопрос, (так сейчас работает только муж по 3 налоговому классу) Нужно ли нам подавать на возврат налогов за 2024 год? Просто переживаю что нам насчитают, что это мы должны будем им заплатить ((((

Павел (18/09/2024)

Добрый день!
Жена работала учителем в школе до переезда. После переезда некоторые ученики с ней дальше заниматься онлайн и в частном порядке оплачивать ей уроки в рублях на карту в РФ. Считается ли это уже как работа фрилансом в Германии и какие налоги в таком случае нужно уплачивать?

Наталия (11/09/2024)

Здравствуйте! Спасибо за ваш полезный сайт.
Подскажите пожалуйста - я переехала в Германию в конце ноября 2023 года и затем не работала до конца года. Доход был в РФ до переезда, а после переезда закончился. Нужно ли мне подавать декларацию за 2023 год в таком случае?

Игорь (30/07/2024)

Помогите правильно заполнить Anlage AUS (и, видимо, к нему соответствующий раздел в Anlage КАР):

В 2023 году были получены 200 Евро по процентам на вкладе в Израильском банке (обычные срочные вклады), банк в Израиле снял автоматически 32 Евро процентов.
В какие поля Anlage AUS ставить 200 и 16, и что внести в 6ю строчку Enthalten in Anlage(n) und Zeile(n) ?

tiger1 (30/07/2024)

Добрый день!
2023 переезд по Bluecard с супругой.
1) На работе компенсировали оплату билета на самолет мне переводом на счет. Вопрос нужно как-то отчитываться в налоговую про эту сумму? Какие документы предьявить? Работодатель обязан их выдать даже не смотря на то что я уже уволился?
2) Можно подать вычет на билеты жены в первый год переезда?

Михаил (24/07/2024)

Здравствуйте!

Приехал в Германию в конце 2022 года, супруга воссоединилась со мной весной 2023 года. До переезда в Германию она работала в РФ. После ее приезда, мы сразу сменили класс на 3/5, т.к. работы в Германии у нее нет. Ок ли, что при подаче совместной налоговой декларации за 2023 год, программа выдает налоговый возврат после указания информации о том, что супруга работала в РФ? И если да, то почему возникает налоговый возврат? Не будет ли какого-то подвоха в будущем при выезде из Германии? Спасибо!

Михаил Губич (07/10/2021)

Здравствуйте, есть вопрос.
Приехали в Германию из Беларуси в 2020, в этом году подали Декларацию через SteuerGo.
Указали доход за первые полгода, что ещё проживали в РБ. Тупо суммировали все по банковским выпискам, никаких иных доходов, кроме зарплаты, не имели.
Сейчас на почту (бумажную) пришло письмо, мол, "предоставьте подтверждение доходов" . Как это сделать - по электронной почте, обычной, или как-то ещё - не указано.
Но самое главное - чего они вообще от нас хотят? Справки из белорусской налоговой - это последнее о чем мы думали при переезде (довольно экстренном, кстати говоря). А уж получить их сейчас дистанционно - вообще непонятно как. Да и чем нам (или им) помогут справки в белорусских рублях?

Сталкивался ли кто-нибудь с подобными ситуациями и как их разрешали?

ЮлияЮ (08/07/2024)

Добрый день!
Правильно ли я понимаю ситуацию: если я переезжаю в 2024 году и продаю квартиру (кстати, важно до или после переезда)? Подаю декларацию. Получаю высокую ставку, но поскольку я не работаю, то я ничего не должна заплатить? Квартира повлияет только на ставку?

Ирина (14/06/2024)

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, нужно ли мне с мужем подавать налоговую декларацию за 2023 год? В 2023 году я с дочкой получала социальное пособие по 24 параграфу. В апреле 2023 года мой муж приехал в Германию и начал работать ( 4 налоговый класс). С 2024 года мы поменяли налоговый класс на 3 и 5. С февраля 2024 я работаю на миниджобе. Обязаны мы подавать налоговую декларацию за 2023 год? Или мы будет обязаны ее подать за 2024 год? И еще один вопрос по программе   Taxfix : был запрос на пособия, я указала полученные социальные пособия, в итоге получился нулевой возврат налога. Как такое может быть , если это пособие не облагается налогом? Или его не нужно было указывать?

Ирина (16/05/2024)

Здравствуйте!
В 2020 году жила в Германии, доходов не было, декларацию не подавала. Сейчас живу в другой стране ЕС, нахожусь на иждивении у мужа (гражданин другой страны ЕС) и у меня требуют налоговую декларацию из Германии для открытия счета в банке. Какой документ мне надо раздобыть? Может существует форма документа для таких случаев?

Эмма (12/05/2024)

Здравствуйте , ситуация особенная :)

Я делаю в Германии магистратуру (до августа 2025), то есть нахожусь в статусе студентки. Также работаю на фрилансе, ИП зарегистрировано в Казахстане, я являюсь гражданкой Казахстана. Карточку резидента получила только в марте. В каком размере и как мне нужно платить налоги?

Антон (15/04/2024)

Добрый день!

Подскажите пожалуйста, мне нужно подать декларацию за 2023 год. Переезд в Германию был в августе 2023г.

Есть справка о доходах за 2023г из другой страны. В неё включена компенсация за неиспользованный отпуск и премия за 2022й год.
Нужно ли указывать всё вместе, как доход за 2023г в декларации иностранного дохода (Anlage WA-ESt)? Или можно указать только з/п без премии за 2022г и, возможно, компенсации отпуска? Считаются ли они "доходом" за 2023г?

Спасибо за ответ.

Аноним) (09/04/2024)

Здравствуйте.
Проживал в Германии и работал с января по март, снялся с регистрации в Германии и трудовой договор расторгнул в конце марта. Семья уехала вместе со мной и тоже снялись с регистрации. В Германии ничего из недвижимости нет, открыт только банковский счет.

При заполнение документов в других странах запрашивается статус резидентов других стран. Я уже потерял статус резидентов Германии? Если нет, когда теряется этот статус?

Игорь (24/03/2024)

Здравствуйте.У меня такой вопрос,я гражданин Португалии, приехал в Германию,официально устроился на работу,работаю.Семья,четверо малолетних детишек и супруга,находитятся в России.Супруга домохозяйка,не работает.Когда мы уехали из Португалии,нам прекратили платить детские пособия,в России дети получают детские пособия.При трудоустройстве в Германии,работодатель мне объяснил что я буду проходить в налогой по первому классу,так как семья не находиться тут в Германии.Правомерно ли это? Я понимаю что пока дети не сдесь,я не имею права претендовать на детские пособия,но почему я должен проходить по первой категории в налоговой? У детей есть налоговые и социальные номера Португалии,могу ли я зарегистрировать детей и супругу в налоговой и социальной службах без их присутствия?

Владислав (31/01/2024)

Вопрос со звёздочкой) Подскажите пожалуйста, С какого месяца нужно оплачивать налоги с дохода в другом государстве после того как стал налоговым резидентом? С момента въезда в страну или с момента обретения этого статуса?

Спасибо.

Андрей (27/01/2024)

Добрый день!
Слышал, что если человек первый раз работает в Германии, то первые 10000€ не облагаются налогом. Подскажите, так ли это и зависит ли необлагаемая сумма от итоговой годовой зарплаты?

Наталья (21/01/2024)

Здравствуйте!
Переехали в середине декабря 22 года. Муж по блау карте+неработающая жена. Зарплату выплатили по 1 классу. На работе сказали, что можно не париться и не подавать декларацию вычета особого не будет за 2 рабочие недели.
После прочтения статьи поняла, что мы должны были ее подать, причем до конца 2023. Мы этого не сделали.
Вопросы: я правильно поняла, что обязаны подать?
Если сейчас обратиться к бератору это можно сделать?
А вычеты за покупку мебели можно включить в 2023?

Татьяна (12/01/2024)

Здравствуйте!
А момент начала проживания считается с даты прописки или с фактического нахождения в стране?
То есть если я приеду 28 февраля, а пропишусь в квартире в начале марта, датой начала моего проживания будет считаться февраль или март?

Артем (04/01/2024)

Работаю как наемный сотрудник.Бухгалтер фирмы подаёт декларацию?Возврат налога происходит автоматически?

Михаил (06/12/2023)

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, у меня жена и ребенок. До мая месяца сидели на джобцентре, на бургергельд. С мая я работаю, никаких помощей не получаем, есть киндергельд ещё. Первые 5 месяцев был 1 класс, потом апостилировал документы,с октября 3 класс. Жена не работала. С ноября у нее Миниджоб, именно он, получает до 520 евро в месяц. Первый вопрос: есть ли смысл подавать декларацию, чтобы пересчитать налоги за первые 5 месяцев? С 1 на 3 класс? Разница там существенная.. и при подаче декларации, делать ее совместной лучше? Про миниджоб жены сообщать нужно? Обязательно? Так как плачу налоги только 8 месяцев из 12 нужно использовать бланк Mantelbogen für unbeschränkt steuerpflichtige Personen?

Floyd (06/12/2023)

Не могу найти подробностей: учитывается иностранный доход до или после налогообложения?
К примеру:
Январь 100000руб брутто, вычет РФ налог 13%, на руки 87000руб. курс евро на 20е янв: 87
Февраль 100000руб брутто, вычет РФ налог 13%, на руки 87000руб. курс евро на 20е фев: 86
Март неполный 50000руб брутто , вычет РФ налог 13%, на руки 43500руб. курс евро на 20е мар: 114
---переезд---
за конец года в Германии, допустим, доход гросс 20000евро.

вариант а (гросс + курсы на день выплат):
100т/87 + 100т/86 + 50т/114 = 2750 eur

вариант б (нетто + курсы на день выплат):
87т/87 + 87т/86 + 43,5т/114 = 2393 eur

вариант в (гросс + некий средний курс, пусть 90):
100т/90 + 100т/90 + 50т/90 = 2777 eur

вариант г (нетто + некий средний курс, пусть 90):
87т/90 + 87т/90 + 43,5т/90 = 2416eur

какой вариант (а-г) верный?

Alexander (20/11/2023)

Добрый день,
Подскажите, пожалуйста, - правильно ли я понимаю, что в случае получения паспорта Германии по закону о поздних переселенцах и оставления второго паспорта (паспорт РФ), налоговым резидентом Германии я становлюсь только в случае нахождения на территории Германии более 183 дней? и только в этом случае я обязан подавать декларацию в налоговый орган Германии?

Anastasia_23 (13/11/2023)

Здравствуйте! Если я переехала с ребенком в Германию,работаю по трудовому договору, а муж пока находится и работает в России, могу ли я поменять свой налоговый класс и рассчитывать на вычеты?

Сергей (07/11/2023)

Здравствуйте Степан.

Я переехал в прошлом году и привез из России некоторую сумму наличных евро. Их я положил на счет в шпаркассе. В три захода, чтобы не превышать установленный месячный лимит.

Мне нужно будет подавать декларацию и объяснять происхождение денег? Это мои накопления со времен жизни в России.

Спасибо.

Павел (06/11/2023)

Здравствуйте!

Переехал в Германию в декабре 2022 года.

В январе 2023-го перевел все свои накопления из России в немецкий банк. Переводил "со своего счета" на "свой счет", банк (Commerzbank) деньги успешно зачислил.

Правильно ли я понимаю, что с накоплений, полученных в бытность резидентом РФ, я не должен платить налоги?
Может ли Финанцамт прийти с вопросами о причине возникновения денег? У меня, конечно, есть все документы о том, что я работал и получал зарплату в России. Просто хочется понять, ожидать ли какого-то подвоха от Финанцамта.

Заранее благодарю!

Тамара (16/10/2023)

Здравствуйте!
Планируем переезжать по Блу кард мужа. Он поедет в январе, а я скорее всего в марте. Январь, февраль пока планирую работать в текущей стране, с марта стану безработной.
Мне надо будет отчитываться за доходы полученные за первые 2 месяца года, с учётом, что я там ещё не буду резидентом, в в Германии минимум до 2025 не планирую работать?

Владислав (12/10/2023)

Добрый день. Нахожусь на обеспечении джобцентра, планирую поехать в Канаду и там мне на карту должны будут перевести 2000 евро. Нужно ли уведомлять джобцентр о том что я получил деньги, или они сами это увидят? Не будет ли проблем?

Мария (02/10/2023)

Как облагаются в Германии доходы моряков? Мы с мужем и двумя детьми - поздние переселенцы, то есть имеем гражданство Германии. У меня доходов нет (студентка), муж в Германии прописан, но в 2022 году был в рейсе в море 189 дней в году. Я подала совместную декларацию за 2022 год, где указала доход супруга (32000 евро). Как водится у моряков: круинговая компания у него была в России, в контракте стоит печать российской круинговой компании, эта круинговая компания, как бы филиал польской (юридически не знаю, но все технические специалисты и "разбор полетов" происходит в Польше), флаг островов Кука, зарплата приходила из Норвегии, и собственники судна - норвеги. Теперь немецкий финансамт просит с нас 1. норвежскую декларацию (мы ее не подавали, и налогового номера в Норвегии нет, и прописки нет, и муж там никогда не был) 2. Их интересует, где находится головной офис компании. А я откуда знаю? 3. Расчетные листки - это я предоставлю. Вопрос: в случае, если я не смогу узнать, где находится офис компании или не смогу получить от них какую-либо справку об уплате налогов, сколько мы должны будем платить налог: 40% со всех 32000 евро? или 40% с суммы свыше минимальной (32000-18000) или вообще не будем платить, так как муж - налоговый нерезидент? В расчетных листках нет никакой информации об уплате налога. Но если платить 40% от 32000 евро, то у нас останется 19200 евро на четверых человек в год. Так же не должно быть?

PS Как студентке мне страховая сделала семейную страховку, они сказали, что когда муж в Германии - он безработный (контракты всегда срочные на 4-6 мес), поэтому они учитывают годовой доход, но все же включают в семейную страховку. Если мужа в Германии нет, то семейной страховки нет, есть только на меня и детей. Но оно ему и не надо, так как он на период работы застрахован у работодателя.

Дарья (01/10/2023)

Добрый день!
В 2021-2023 году получала доход в Латвии, там накопились какие-то сбережения. Как корректно перевести эти сбережения в германию, чтобы с них не взяли доп налог? Сбережения от з/п, с которой я уплатила все налоги.

Дмитрий (24/09/2023)

В середине 2022-го года я с супругой переехал в Германию. Хочу подать декларацию за 2022-й год. В 2022-м году были доходы в РФ, хочу отразить их в декларации, но вот проблема - у меня (и супруги) нет возможности получить официальную справку из российской налоговой. Всё, что я могу сделать - это получить выписку из банка, показать на ней свой нетто-доход и поделить эту сумму на 0.87 (и получу так брутто-доход до вычета НДФЛ), а потом пересчитать в евро.
То есть я могу довольно точно оценить свой доход, но не смогу его подтвердить официальной бумажкой из налоговой.
Спросит ли немецкая налоговая мои документы? А если спросит, то устроит ли их выписка из банка?

Мила (24/09/2023)

Добрый день!
Мне нужно подать декларацию за 2022 год. Переезд в Германию был в феврале 2022.
В справке НДФЛ из РФ у меня указана зарплата за январь-февраль 2022, компенсация за неиспользованный отпуск в 2021 году и премия за 2021, перечисленная в марте 2022 после увольнения и переезда.
Нужно ли указывать в иностранных доходах в декларации в Германии компенсацию за неиспользованный отпуск в 2021 году и премию за 2021?
Кто-то смог получить от налоговой в РФ Bescheinigung außerhalb EU/EWR? Чем можно заменить эту справку?
Спасибо за ответы!

Олег (16/09/2023)

Добрый день,

В год переезда ни у кого из супругов не было дохода в своей или другой стране (это 3 месяца). Может ли Финанцамт запросить подтверждение отсутствия такого дохода после подачи налоговой декларации за этот год? Не совсем представляю, как можно доказать отсутствие, но может, я чего-то не знаю. Может, у кого-то уже был такой опыт?

common sense (28/03/2023)

неподача налоговой декларации за год переезда в Германию
Всем привет,
Я переехал в Германию из РФ во второй половине декабря 2022 для работы по контракту (сейчас в процессе оформления blue card), работать начал сразу же по приезду, то есть во второй половине декабря 2022, налоговый класс у меня 1-ый (и таким же он останется и дальше).
Сейчас встал вопрос а надо ли мне геморроиться с немецкой налоговой декларацией за 2022-ой. Лично мне это не надо - с учетом того, что в 2022-м я проработал в Германии менее двух недель, о возврате мне какой-либо существенной суммы "переплаченных" налогов и речи не идет. Конечно, у меня были доходы в РФ в 2022-м, и немаленькие, то есть теоретически я должен подорваться и подать в немецкую налоговую декларацию за весь 2022-ой год, включая и декалрирование доходов, полученных в РФ до переезда (но ведь им эти доходы невидимые, как бы). А мне лень подавать декларацию за целый год из-за пары недель работы здесь, тем более что материальной выгоды мне от этого никакой не предвидится.
Вопрос - если забью и ничего не подам, то могут ли у немецкой налоговой возникнуть подозрения и вопросы а на что я жил в РФ почти весь 2022-ой год до переезда? Или может вероятность что они заинтересуются этим мала, и можно спокойно плюнуть на всю эту нездоровую трату времени?

Alina_123 (18/07/2023)

Подскажите, пожалуйста, сколько дается на подачу декларации в год переезда: до 31 июля следующего года или до 31 июля через 4 года? И есть ли разница в сроках подачи декларации, если в стране исхода остались банковские счета прибыль с которых может немного превысить 410 евро?

Алексаедр (25/08/2023)

Здравствуйте!
Семья -поздние переселенцы, получили второе гражданства по 4 и 7 параграфам. Проживать в Германии больше полугода не собираются, только несколько недель в году, в остальное время в Росссии. Есть собственная квартира в Германии. Существует доход в России от сдачи в аренду недвижимости. Вопрос будут ли они резидентами обоих государств или только России и нужно ли будет подавать декларацию в Германии и платить еще налог?
Спасибо!

Анастасия (16/08/2023)

Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, в 2022 году переехали с мужем в Германию, я работаю по контракту на немецкую компанию, муж не работает. При этом в РФ у обоих был и есть статус самозанятого. Уже после переезда в Германию совсем небольшой доход капал (в месяц евро 100-200) от юр. лица, и с него уплачивались налоги в РФ через Мой налог. Нужно ли это указывать в немецкой декларации, если деньги поступают от юр. лица в РФ и налоги уплачены уже соответственно в РФ?

Заранее спасибо за ответы.

valg (15/08/2023)

Степан, доброго дня.
Может сможете помочь советом.
Подал декларацию в год переезда через TaxFix. Указал доход за пол года в РФ.
Пришло письмо из финанзамт с просьбой предоставить подтверждение декларированного иностранного дохода.
Проблема в том что я в РФ был ИП на патенте, суть которого в том что ты не платишь налог, только сумму патента. Как итог декларация у меня нулевая за 2022 год.
И как подтвердить в Германии что я чист перед налоговой РФ за эти суммы что я указал?
Заранее спасибо.

Андрей (07/08/2023)

Здравствуйте,
Буду подавать декларацию вместе с женой в год переезда.
Мы приехали из Беларуси, и до переезда жена получила пособие по родам а так же по беременности.
Нужно ли декларировать этот доход?
Считается ли он в ее общий доход от которого потом будет рассчитываться общая ставка?
Или этот доход нужно декларировать как то по особенному?

Алексей (25/07/2023)

Здравствуйте,
Дано: переехал по блюкард в декабре 2022, семью перевез в апреле 2023, сменил налоговый класс на 3/5 в мае(супруга не работает), применились(передали информацию из финанзамт) налоговые классы в июле. Работодатель пересчитал налог с мая. Здесь все ок.
Вопрос: можно ли при подачи в следующем 2024 году налоговой декларации пересчитать так же месяцы с декабря по апрель вкоючительно по налоговому классу 3/5?

dmitry22 (02/07/2023)

Добрый день. В этом году переезжаю в Германию и возник вот такой вопрос - в начале этого года и дальше в течении еще четырех лет я буду в России на российский счет получать достаточно большую сумму по страхованию жизни, которое было заключено много лет назад. Так как срок договора более 5 лет и я сам оплачивал все взносы, никаких налогов в России с этих выплат нет и быть не может. А как с этим в Германии? Является ли это доходом, надо ли декларировать и тем более платить с них какие-то налоги?

Илья (02/07/2023)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, если я и супруга получили доход в январе-июне 2023 года, переехали в Германию и я начал работать по найму в Германии с июля (супруга нет), обязаны ли мы сообщать о своих доходах до переезда?
Также в РФ остаются счета в банках, в том числе брокерские, по которым может быть доход. Это информация каким-то образом должна быть задекларирована? Спасибо

Мария (30/06/2023)

Как записаться к вам на консультацию?

Алексей (29/06/2023)

Добрый вечер!
А если человек проработал в 2022 неполный год (а до этого он был студентом и получал стипендию - доход, который налогом не облагался) - то необлагаемый налогом минимум 9984 евро в год тоже пропорционально уменьшается? Условно говоря, если человек проработал только один месяц в декабре, то необлагаемым минимумом будет 9984 или 9984/12?

Ольга (19/06/2023)

Прочитала статью, очень полезно, но все-таки остались вопросы:
1. Если человек проживает в Германии, но при этом у него контракт и работа в другой стране, работа выполняется онлайн. Все налоги уплачены в другой стране, имеется соглашение между странами о двойном налогообложении. То нужно ли подавать декларацию? Фактически нет доходов в Германии, доходы получены в другой стране.
2. Что делать с социальными выплатами?
3. Медицинская страховка оформляется как freiwillig versichert? Какие документы предоставляются Krankenkasse о доходе, чтобы они правильно высчитывали выплаты?

Можете ли написать, где посмотреть первоисточники по этим вопросом. Хочется разобраться в этом вопросе. Спасибо!

Светлана (16/06/2023)

Степан, здравствуйте! Правильно ли я понимаю? В 2023 году семья переехала в Германию, но перед этим в этом же году в РФ она продала дом. Соответственно при подачи декларации в Германии этот доход так же будет учитываться при расчете минимального прожиточного минимума. И это скорее всего будет выше (тк цена продажи дома не маленькая), соответственно ни о каких налоговых вычетах не стоит думать?

Егор (07/06/2023)

Здравствуйте,
Я в 2023 году работал и по трудовому договору и как ИП, жена работает как ИП. Во всех случаях доход не из Германии. При переезде в Германию в конце 2023 года я буду работать по трудовому договору на Германскую компанию, а жена откроет ИП в Германии. Насколько я читал помимо условия 183 дней есть жизненные интересы и тогда ты должен заплатить налоги со всех доходов начиная от начала года. Но при этом вы пишите что доходы не из Германии добавляются в базу расчета доходов из Германии, но из самих доходов не из Германии нет обязанности платить. У меня каша в голове, есть ли условия когда ты должен заплатить налоги в Германии за весь год для доходов от ИП или зарплаты не из Германии? Или это разделение есть всегда: всё что было заработано не в Германии добавится в базу расчета, но налогом облагаться не будет при любых условиях?

Андрей (08/06/2023)

Здравствуйте!
Получил немецкое внж,работаю на оффшорных судах в море.Нигде не могу найти информацию о налогах и их количестве :) для таких,как я.
Подскажите?

Полина (03/06/2023)

Добрый день!
Я переехала в Германию в 2022 году, хотела вернуть налог за этот год через сервис TaxFix. При заполнении анкеты был вопрос, сохраняется ли у меня какое-то налогообложение в родной стране. По состоянию на конец 2022 года я всё ещё являлась налоговым резидентом РФ, поскольку в РФ провела более 183 дней. К тому же налог, например, за квартиру будет всегда начисляться вне зависимости от налогового резидентства. Поэтому в анкете я ответила ДА, на что сервис сказал, что никакой возврат мне вообще не положен из за второго резидентства.
Но ведь возврат налога в Германии это же возврат излишне уплаченных средств? Причем тут тот факт, что я резидент другой страны, если я уплатила Германии больше чем должна была? Действительно ли я не могу получить никакой возврат если я являлась налоговым резидентом РФ?
Спасибо!

Сергей (24/05/2023)

Интересует следующий вопрос. Переехал из россии в германию 20 января 2023 года. Работаю в немецкой компании, получаю зарплату. В 2023 году в россии доходов не получал и получать не буду. Однако в 2022 году работал на эту же немецкую компанию удаленно из россии как подрядчик. Находясь уже в германии, компания выплатила мне остатки за 2022 год на уже немецкий банковский счет. Должен ли я подавать декларацию и платить налог с этих денег? Спасибо

Ivan D (19/05/2023)

Подскажите пожалуйста, насчет налоговой декларации.
Я начал работать в 2022, а супруга приехала в Германию только в 2023.
Я имею право подать совместную декларацию щв 2022?

Какое необходимое условие подачи совместной декларации?
Факт прописки супруга в отчетном 2022 году ?

Вера (16/05/2023)

Добрый день. У нас ситуация не совсем типичная. В январе прошлого года муж и дети поехали в Германию получать документы, как поздние переселенцы. Паспорта выдали 24 февраля 2022 года. После начала событий, было принято экстренное решение вернуться в РФ. По многим причинам (пожилая мама мужа, которая перепугалась, что не увидит сына, плюс бизнес, который планировали продать после получения паспорта - сделка слетела по причине начала всех этих событий). Перед отъездом муж снялся с регистрационного учета в Германии, отказался ото всех субсидий и соц поддержки (сразу, не получал ничего, всем разослали письма, с благодарностью и пояснением ситуации) - и вернулся в РФ. И продолжил вести бизнес. В РФ. Скажите, пожалуйста, в таком случае ему надо подать декларацию в Германии о доходах в России за 2022 года, учитывая, что прописан он в РФ, в Германии не прописан и не проживает в Германии фактически? Спасибо!

potapotanepota (17/05/2023)

Добрый день.

Хочу попросить у вас небольшой подсказки в заполнении декларации.

К сожалению, я не знал, что есть русский вариант программы, поэтому сразу же купил: Buhl - WISO Steuer.

Мы переехали из РБ в Германию 15 сентября 2022. С 01.01.2022 - по 02.09.2022 супруга официально работала в РБ по трудовому договору и уплачивала все налоги там. Сейчас нам нужно подать налоговую декларацию за 2022 год, и нам нужно указать зарубежный доход супруги. Ее доход в РБ был на 1000-1200 (евро в месяц) меньше чем в Германии, поэтому мы хотели бы, чтобы эта разница была учтена.
В Buhl есть 6 разных опций зарубежного дохода.

Какая из опций лучше попадает под наши нужды?
1) Anzurechnende oder abgezogene ausländische Steuern (Zeilen 4 bis 13 Anlage AUS);
2) Pauschal zu besteuernde ausländische Einkünfte (Zeile 14 Anlage AUS);
3) Hinzurechnungsbesteuerung nach dem Außensteuergesetz (Zeilen 31 bis 35 Anlage AUS);
4) Familienstiftungen nach dem Außensteuergesetz (Zeilen 41 bis 44 Anlage AUS und Zeilen 49 bis 52 Anlage KAP);
5) Anrechnung ausländischer Steuer bei Sondervergütungen (Zeilen 21 und 22 Anlage AUS);
6) Steuerfreie ausländische Einkünfte (Zeilen 61 bis 82 Anlage AUS);

Заранее спасибо!

Ирина (11/05/2023)

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста,
Переезжаю в Германию на работу по BlueCard в августе 2023 г. С августа по декабрь (5 мес) получу зп около 30 тыс. евро гросс.
В октябре 2022 покинула РФ, но продолжала работать дистанционно до конца января 2023г. В конце января 2023г. меня рассчитали на работе, выплатив единовременное выходное пособие по сокращению (на день выплаты по курсу ЦБ около 23000 евро гросс, из которых я уплатила налог как резидент РФ 1400 евро). С февраля 2023 по август 2023 не работала и проживала в Грузии (двойное гражданство РФ и Грузии). В Германию еду как гражданин Грузии (оформляю blue card по грузинскому паспорту), налоговый класс 1.

С какой суммы я буду платить налог при подаче декларации за 2023 г. в Германии ? Нужно ли мне что-либо декларировать в РФ, если в 2023 г. там не проживала, за искл. полученного выходного пособия в январе, с которого уплатила налоги как резидент РФ на тот момент ?

РНК (25/04/2023)

Возможно ли отменить свой статус налогового резидентства Германии задним числом?

Тк складывается ситуация абсурдная и невыгодная никому:

Есть ИП в России усн 6% и внж германии полученное в 2022г.

по налоговой отчетности мне нужно
задекларировать в Германии мой доход от ИП РФ
и ! закрыть бизнес в РФ (тк двойные налоги делают его нерентабельным).

в моем случае я бы отказался от резидентства Германии чем буду закрывать свой бизнес.

Подробнее:
получил ВНЖ Германии тк у супруги годовой контракт в Германии, доход получаю только с ИП в РФ УСН 6%.
В России платится налог 6% со всех поступлений на счет, о расходах отчетность вести !не нужно и ее нет.

Если заявлять доход ИП рф в Германии - то непонятно как они посчитают мой чистый доход? вряд ли поверю что налоговая Германии будет изучать сотни бумаг из россии о расходах которые даже налоговой РФ не нужны.
если же они будут начислять налог на всю сумму поступлений на мой счет то весь смысл ведения бизнеса просто пропадает.

Отсюда пропадает смысл быть резидентом Германии.

Возможен ли вариант не подавать декларацию, отказаться от резидентства германии задним числом? Тк ВНЖ временное, планов на ПМЖ в Германии при таких налоговых условиях пока нет.
Спасибо

Анастасия (14/04/2023)

Здравствуйте!
У меня есть квартира в ипотеке в России, которую я сдаю. При переезде в Германию, должна ли я ее декларировать как-то? И должна ли я декларировать доход от ее сдачи? И должна ли я платить с него налог?

Оксана (12/04/2023)

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, будет ли облагаться налогом продажа автомобиля в Украине (май 2022)? Автомобиль был новый, 2 года использовали, продажа из-за войны. В Германии работала с начала марта как наемный сотрудник на украинский филиал, с мая - перевелась на немецкий контракт в Германии в той же компании, никакой помощи не получала.

Дмитрий (22/03/2023)

Добрый день!
В 2022 году я стал налоговым резидентом Германии, но у меня был доход, полученный в России, в то время, когда я уже находился в Германии. В связи с этим мне не ясна ситуация с избежанием двойного налогообложения.
Я въехал в Германию в начале марта 2022. Работал на работодателя из РФ по июнь. Потом уволился и больше в РФ не работал. Вопросы, насколько я понимаю, могут быть с периодом с марта по июнь. У меня был в РФ договор на удаленную работу, но вот рабочим местом в договоре был прописан Санкт-Петербург. Насколько я сейчас понимаю, налоговая в РФ на этом основании будет требовать уплаты налога в РФ, несмотря на то, что физически я находился в Германии. Согласится ли с этим немецкая налоговая? Пока, судя по инфе из интернета - не согласится. Как же избежать двойного налогообложения в данном случае?

Алексей (15/03/2023)

Добрый день.

Большое спасибо за информацию!

Помогите разобраться с базовыми вопросами.

- Расходы для уменьшения налога учитываются сразу? То есть применяются уже к месяцу ближайшей зарплаты? Или их надо подавать скопом в конце года и будет перерасчет/вычет?

- Правильно понимаю, что работодатель для расчета налога в текущем месяце применяет ставку, соответствующую текущей накопленной сумме дохода? То есть в начале года он будет удерживать меньше налогов, затем, по мере накопления полученного дохода, ставка будет расти, а в конце года весь доход пересчитают по ставке актуальной на конец года?

- Если в течение года я постоянно в командировках за пределами Германии, я становлюсь нерезидентом Германии? Какая разница в оплате налогов для резидентов и нерезидентов Германии (все источники дохода в Германии).

Заранее спасибо за ответы!

С уважением,
Алексей

Марина (10/03/2023)

Добрый день!
Переехали с мужем в Германию. Он имеет тут работу. Я - самозанятая. Работаю на Россию. И ещё имею в Германии Nebenjob.

Суммируются ли тут мои доходы с доходами из России?

Нужно ли мне уведомлять Finanzamt?

Должна ли я сама платить страховку или могу расчитывать на семейную?

Спасибо

Алексей (04/03/2023)

Здравствуйте, спасибо за полезную статью. Подскажите, пожалуйста:

1) Если меня признают налоговым резидентом Германии, будет ли облагаться подоходным налогом доход от работы по найму, полученный в Украине с уплатой всех украинских налогов и сборов (в виду договора об избежании двойного налогообложения между Украиной и Германией)?
2) Каков механизм оплаты социальных взносов в Германии для беженца из Украины, продолжающего удаленно работать в Украине (куда обращаться, где регистрироваться и каковы санкции за неуплату или несвоевременную оплату)?

Заранее спасибо за ответы.

Arsen (22/02/2023)

Добрый день! Спасибо за прекрасный веб сайт.
Я переехал из Германии в Англию в Октябре 2022 года. Мой первый рабочий день в Англии - 01.11.2022.
Теперь собираюсь заполнить налоговую декларацию за 2022 год через SteuerGo.de. Нужно ли декларировать мой доход в Англии(за ноябрь и декабрь)?

Николай (19/02/2023)

Добрый день,

Подскажите, пожалуйста, вопрос следующий.
Переехал в 2022м по блюкард, продал машину в собственности менее 3х лет в РФ, нужно ли при подаче
декларации за 2022й год указывать сумму, полученную с продажи машины как доход, полученный в РФ?

Александр (19/02/2023)

Добрый день!
Переехал в прошлом году по Голубой Карте, в РФ работал несколько лет как самозанятый. Сейчас планирую подавать декларацию за прошлый год, но не уверен, что смогу предоставить российские справки о доходах до переезда, т.к. после снятия с самозанятости сложно восстановить документы о тех доходах. Могу ли в декларации заявить, что до переезда был безработным и без дохода? Или даже если будет только бумага о постановке/снятия с самозанятости, без выписок о доходах — уже лучше? Спасибо!

ANTON (11/02/2023)

Добрый день Степан.

Проживаю в Германии 5 лет, в Украине у меня есть в собственности квартира, которую я хочу продать и соответсвенно перевести деньги в Германию, нужно ли полученную оплату декларировать, как доход в Германии?

Ранее в Германии мне никто и никогда не ставил вопрос о наличии/отсутствии недвижимости за пределами страны, соответсвенно она никак не была отображена.

Юлия (03/02/2023)

Добрый день.

А если я продам недвижимость в РФ, бывшую в собственности более 10 лет, а деньги переведу на свой счет в Германии? Будет ли эта сумма облагаться налогом? Если да, то каким?

Ольга (02/02/2023)

Здравствуйте!
После заключения брака, мы с мужем будем уведомлять финанцамт. К моменту свадьбы я буду без работы, и хотя процесс поиска запущен, промежуток в статусе безработной может быть около нескольких месяцев.
Вопрос: правильно ли я понимаю, что при смене 3+5 после свадьбы, мы останемся с такими классами до нового года? Или после выхода на работу мы сможем поменять на 4+4? Уровень зарплат у мужа и меня очень схожий.
Как не ‘потерять’ налоговые доп пересчеты за пару месяцев моей безработицы?
Спасибо!

Мария (01/02/2023)

Добрый вечер! Вопрос о возврате налога, если приехала в Германию из Украины в мае 2022, а с июня начала работать официально, при этом статус защиты, параграф 24," пластик "до 2024, выплат от Джоб центр я не получаю, работаю, оплачиваю жилье самостоятельно. Собираюсь уехать назад в Украину весной 2023, до этого времени я буду продолжать работать. В Украине все это время не работаю и не оформлена. Есть вероятность возврата налога/части, который все время работы в Германии, вычитается с моей заработной платы, работаю полный рабочий день, зарплата не минимальная. Тоесть рабочий день- 9 часов с учётом перерыва.
Спасибо!

Иосиф (28/01/2023)

Здравствуйте,

В статье все отлично написано, и тем не менее упоминаемый "иностранный доход" (откинув недвижимость) - это

а) доход полученный физ. лицом находящимся физически вне территории Германии?
или
б) тот доход, который был получен от совершения деятельности вне территории/юрисдикции Германии, даже если физ. лицо находилось в Германии?

С налогообложением (а) все ясно.
С налогообложением (б): облагается ли немецким налогом доход от компании, находящейся за пределами Германии?

Подробнее ниже.

Переехал из РФ в Германию в середине 2022го года.
Планируется подача первой декларации за 2022ой год.

На протяжении всего 2022го года получал доход от иностранной компании (США), в которой являюсь учредителем без регулярного вовлечения в управление бизнесом (менее 100 часов за год). Государство, в котором зарегистрирована компания, имеет соглашение об избежании двойного налогообложения.

На протяжении второй половины 2022го года получал доход от трудоустройства в Германии (сразу после переезда).

Налоговая ставка будет определена по сумме совокупного дохода за весь год - будет доплата.

1. Можно ли делать выбор в пользу уплаты налога (по части дохода распределенного с компании) в США, вместо Германии? (иными словами, по месту регистрации компании [я не резидент и не гражданин США])
2. Если я едва управляю иностранной компанией из Германии, может ли это быть поводом для того, чтобы я был обязан платить налог только в Германии?
3. Если я обязан платить налог от дохода иностранной компании в Германии, то что делать, если невозможно определить какая у компании выручка до моего приезда в Германию и после него? (Выручка известна в конце года, а вывод средств на счет физ. лица (eg мне) всегда меньше положенной доли от выручки).

Между строк:

В США иной платит с компании налоги так:
Сначала декларация от компании, потом оплата, а уже потом возврат на физ. лицо (иногда возврат приходит только к октябрю).

Здесь думается, как бы заплатить налог в Германии вовремя, пока на другой стороне планеты тебе еще не сделали возврат уплаченного налога?

P.S. К консультанту-эксперту, конечно, пойду :) Хочется предстоящую беседу заранее и устойчиво подкрепить.

Ольга (28/01/2023)

Здравствуйте! В РФ у меня ИП на упрощение 6 %. Переехала в Германию меньше 182 дней назад. Знаю, что ип на упрощение это специальный налоговый режим. И вроде как на него не распространяется соглашение об избежании двойного налогообложения. Помогите, пожалуйста, разобраться нужно ли мне будет платить в Германии налоги с дохода ип в РФ на упрощение 6%?

Dmitry Bas (23/01/2023)

Очень интересно. У меня осталось три вопроса.
1. Я приехал в Германию с семьей в апреле, в мае я вернулся домой чтобы получить визу. Сразу как я ее получил я вернулся в Германию и уже как положено зарегистрировались, получили налоговый номер. Что будет считаться датой переезда? Апрель или Май? (PS: У нас безвизовый режим с Германией)

2. За месяц до переезда я продал опции компании, деньги я на счет получил буквально за несколько дней до получения Немецкой Визы в мае. Заплатил с этого налог в стране исхода 28%. Мне надо отчитываться об этом доходе просто в сумме с доходами от заработной платы или надо же отчитываться отдельно как от продажи опций?

3. В стране исхода в различных фондах у меня есть накопления. Когда я уже был в Германии в одном из фондов я большую часть отправил на пенсионный счет (частная пенсионная страховка), и где то 10 тыс евро я снял на свой банковский счет. Как об этом отчитаться в декларации? Как будет называться этот доход? И доход ли это, так как деньги у меня эти уже были на момент переезда на счету в фонде?

Аня (04/01/2023)

Прочитала внимательно, также просмотрела видео, но вопрос все равно остался.
Я из Украины, в Германии под защитой. У меня есть как уже зарегистрированный тут Gewerbe так и украинский ФОП (инд предприниматель). Доходы есть и там и там.
Вопрос. Если с Gewerbe все ясно, то как быть с доходами ФОПа. После декларирования их будут учитывать лиш для калькуляции ставки? Или так же и налоги спишут?
С одной стороны в статье указано, что Германия освобождает иностранные доходы от подоходного налога, но учитывает прибыль за границей при расчёте налоговой ставки. Значит доходы ФОПа это истороия лишь про ставку? Но с другой стороны, в видео Евгений Шевцов говорит, что иностранные доходы не освобождены от налогов. Или я Евгения не правильно поняла?

Справка о доходах в Украине (08/01/2021)

Пиивет, в Ураине частный предпрениматель на едином налоге платит фиксированый налог и ведёт учёт только обороту. В 2021 это до 5000000грн. Расходы в Украине на едином налоге не учитываются. Годовая декларация это отчёт по единомуиналогу с указанием платежей налога и годового оборота. Каие же цифры показывать в Германии, когжа нет точного учёта?

Марина (25/12/2022)

Здравствуйте.
Интересует следующее: супруг приехал по визе воссоединения, я написала Antrag на смену налогового класса (с декабря) , выслала Finanzamt, на следующий год подаем совместную декларацию (никогда в жизни не делала это, но буду обращаться к Steuerberaterin). Пожалуйста помогите, какие бумаги, документы (или что еще) нужно указать приехавшему супругу в этой декларации, ведь то что мы отдадим Beraterin, то и будет указано. Он взял небольшую сумму евро, билеты на проезд и на визу... ?? Спасибо!

Кристина (23/12/2022)

Хочу переехать из Молдавии в Германию. На родине имею некоторые сбережения и хочу положить их на банковский счёт в Германии. Должна ли я платить налог с заработанных денег в своей стране? Ведь там я работала по патенту и платила налоги.

Дмитрий (28/11/2022)

Здравствуйте,живу Германии с 2000года.В 2009году продал квартиру в РФ.Деньги находились в РФ до 2022.
В этом же году перевел их в подарок сыну ,гражданину Германии.Могут возникнуть вопросы ко мне по поводу подаренных денег со стороны налоговых органов ФРГ? Договор купли продажи от 2009 имеется в оригинале.
Заранее благодарю.
С уважением, Дмитрий

Руслан (22/11/2022)

Переехал в Германию весной 2022 года и в течение года получаю дивиденды от иностранной компании которые начислены за 2020 год.
Попадут ли такие дивиденды под налогообложение в Германии с учетом того что частично они получены до того момента как я стал налоговым резидентом Германии а частично после.

Лина (21/11/2022)

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, в какой момент обладатель ГК становится налоговым резидентом Германии: в момент въезда или с даты начала старта работы? Планирую въехать 1 декабря, но старт контракта с 1 января - должна ли я платить налог за доход, который получу в декабре?

Татьяна (29/10/2022)

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, я нахожусь в Германии с апреля (ВНЖ по временной защите), получаю пособие от Джобцентра, пока не работаю. В Украине я не работала, т.е. доходов от зарплаты нет. Но на момент приезда в Германию на украинской карте были собственные накопления, и в этом (2022) году были поступления на украинскую карту в виде денежной помощи от друзей до приезда в Германию и в первый месяц после приезда. Считается ли эта денежная помощь доходом, и нужно ли мне подавать налоговую декларацию и отчитываться об этих суммах? Спасибо!

Марина (18/11/2022)

Я получила ВНЖ по $24, живу 7 месяцев в Германии. Я не занималась и не занимаюсь предпринимательской деятельностью. В Германии я работаю 6 часов в день на минимальной ставке, получаю ЗП за вычетом налогов.

У меня вопрос: Если за эти 7 месяцев я получала денежный перевод на укр карту и денежные переводы (все суммы разные и не регулярные) от разных лиц, то это считается доходом? Я должна платить налоги за это? И если да, то как я должна платить налоги? Нужно подавать декларацию в 2023 году до 31.07.23 и указывать денежные переводы, как доходы?

И ещё вопрос: на мое имя было куплено авто НЕ МНОЮ, то есть оплата производилась третьим лицом со счёта этого лица. Я должна платить какой-то налог на доход/подарок? Указывать в декларации?
Налог на авто оплачен.

В какие сроки и куда надо уведомлять?

Сергей (02/11/2022)

Добрый вечер!
Подскажите, пожалуйста, имею контракт на работу в Германии и планирую переезжать в конце года. На данный момент имею ИП в Грузии и получаю ежемесячно на расчетный счет доход(зарплату) в евро. Соответственно, плачу налоги в Грузии. При переезде в Германию и работе по найму, я смогу продолжать работать как ИП в формате второй работы? Нужно ли что-то сообщать/декларировать в налоговой Германии? Как не нарваться на штрафы и легализовать деньги, полученные на расчетный счет ИП в Грузии?

Анна (31/10/2022)

Добрый вечер! Подскажите, если переводить деньги из Германии в Россию для покупки недвижимости, надо их в России как-то декларировать? Платить с них налог? Или если налог уплачен в Германии, то этого делать не надо?

Роман (20/10/2022)

Здравствуйте, а не подскажете, будут ли облагаться налогом и нужно ли указывать в декларации переводы, которые поступили на мой расчетный счет от родителей/брата?

Павел (07/09/2022)

Добрый день.

Подскажите, пожалуйста, если я перехал в Германию, и у меня остались накопления в России (доход был получен в прошлые годы).
Как я понимаю, в этом случае он не облагается налогом, но при переводе средств потребуется подтверждение источника средств (ндфл за предыдущие годы, договоры продажи и т.д.)?

IRINA (11/10/2022)

Добрый день, если я перееду с семьей в Германию по работе от мужа в ноябре 2022 года.
До ноября работал в Польше ( он уволится и мы переедем), надо ли указывать в декларации польскую зп за этот год ?

Дарья К. (11/10/2022)

Добрый день всем! Кто-нибудь сталкивался с ситуацией, когда легально проживаешь в Германии пока еще не 183 дня, но планируешь продать имущество за рубежом (доходы с продажи при этом не облагаются в стране за давностью владения), при этом ты все равно обязан уплатить подоходный налог в Германии, т.к. УЖЕ считаешься налоговым резидентом с ВНЖ? Либо соглашение об избежании двойного налогообложения еще работает? Спасибо.

Руслан (05/10/2022)

Здравствуйте! переехал примерно год назад в Германию, сейчас начинаю работать. Как я правильно понял, у всех кто приехал в Германию автоматически 1 класс, пока семья официально не зарегистрируется в Германии. Один момент, моя жена раньше жила недолгое время в Германии и имеет уже steuer-id, но на данный момент она не в Германии, могу ли я подать как 3 класс используя ее id? Или придется ждать пока она приедет и заново запрашивать смену класса? и если это сделать до конца года, получу ли я перерасчет?

спасибо за ответ

Мария (18/09/2022)

Добрый день!

В январе 21 года перед переездом из РФ в Германию продала свою долю в квартире, бывшую во владении более 15 лет. Деньги положила в рос.банк на счет, в Германию не ввозила. Резидентом в Германии стала в тот же год. Сейчас хочу перевести эти деньги к себе на немецкий счет. Декларацию подаем совместную с мужем по классу 3/5. Должна ли я декларировать доход от продажи квартиры в декларации за 21 год? Или только с того момента, как деньги окажутся в Германии?

Спасибо!

Виктор (13/09/2022)

Добрый день.весной планирую уехать из Германии в Италию навсегда.должен буду подавать декларацию в Германии за этот год или в Италии?danke

Viktroria (11/09/2022)

Можно просто подать налоговую декларацию и задекларировать свой доход (зарплата в укр. компании, работа удаленно) без регистрации selbstatig.
И когда это нужно подавать? Спасибо!

Ксения (01/09/2022)

Здравствуйте!

Подскажите, может знаете: по какому курсу налоговая будет пересчитывать доход в рублях, полученный до переезда, в евро, для целей определения налоговой ставки? Средний курс за год/средние курсы по месяцам или как-то еще?

Переехали с мужем в середине года, в РФ оба работали с достаточно большими зарплатами, сейчас работает только муж. Опасаемся что если считать будут по текущему искусственному курсу евро, то останемся еще и должны налоговой(

Татьяна (08/08/2022)

Добрый вечер! Переезжаю в Германию на пмж, открыто ИП УСН в России, буду продолжать работать удалённо.помогите разобраться нужно ли закрывать ИП в России, регистрировать в Германии или как и в какой стране платить налоги в этом случае? Вся деятельность происходит в России.

ALEX 69 (15/07/2022)

Здравствуйте!

Буду очень признателен, если вы поможете мне с моим вопросом. Я переезжаю в Германию в середине июля и работаю по контракту с немецкой фирмой, что обозначает, что всё налоги я буду выплачивать в немецкую казну.

Тем не менее, на территории Германии я буду находится менее 183 дней по итогу года, что обозначает, что я остаюсь налоговым резидентом РФ. Как в этом случае будут обстоять дела с налогообложением в РФ?

Заранее спасибо за помощь или наводку

Лиза (31/07/2022)

Здравствуйте!

Осенью этого года переезжаем с мужем в Германию. Я буду работать на немецкую компанию, а муж остаётся работать удалённо на российскую.

Читала тему про подобные ситуации, там указано, что размер социальных сборов должна определять налоговая. Но я не совсем поняла, что нужно делать: уведомить налоговую сразу по приезду? Или ждать окончания года? Если все же нужно ждать окончания года, супруг должен будет выплатить все необходимые сборы единовременно?

Роман (22/07/2022)

Добрый день, вопрос касательно продажи недвижимости в РФ. Если я являюсь налоговым резидентом Германии, продаю недвижимость в РФ, при этом вырученные с продажи средства останутся в РФ, должен ли я заплатить дополнительные налог в Германии?

Надя (27/07/2022)

На этой странице написаны два противоположных друг другу утверждения "Если человек живёт в Германии, а зарабатывает в другой стране, доходы облагаются немецким подоходным налогом. " & "Германия освобождает иностранные доходы от подоходного налога, но учитывает прибыль за границей при расчёте налоговой ставки. В немецком праве это называется Progressionsvorbehalt. Так надо с иностранных доходов платить налог или нет? Если у человека _только_ иностранные доходы, а живет человек в Германии?

Дмитрий (22/07/2022)

Здравствуйте, вопрос по поводу подоходного налога в первый год переезда. Тут был похожий вопрос, но там человек работал в чёрную.

Я собираюсь переехать в этом году и отработать за 2022 год порядка 2..3 месяцев, соответственно мне нужно будет определить налоговую ставку для налогообложения в Германии. В РФ я работаю легально/официально и уровень дохода примерно такой-же как будет в Германии.

Вопрос:
- Как происходит процесс доказательства дохода в РФ? Они запросят какие-то официальные бумаги?
- Я могу написать какую-то символическую сумму (например 10000 или вообще 0)?

Спасибо

Дмитрий (22/07/2022)

Здравствуйте, хочу задать вопрос про график "Grafik von Udo Brechtel - Eigenes Werk, CC BY-SA 3.0"

На всех ресурсах, про налоговые ставки в Германии я нахожу что-то подобное:
- 0% - в отношении дохода до 9 744 EUR;
- 14% - в отношении дохода от 9 744 EUR до 57 918 EUR;
- 42% - в отношении дохода от 57 918 EUR до 274 612 EUR;
- 45% - в отношении дохода от 274 612 EUR.
(конкретные числа в EUR могут меняться, т.к. они постоянно повышаются)
Тут суть налоговой ставки объясняется просто: никаких графиков нет,
-зарабатываешь 23000 в год, должен заплатить налог (23000 - 9744) * 14% = 1855.84
т.е. ставка налога повышается ступенчато, только при превышении определённого уровня, например до дохода 57918 ставка налога всегда будет меньше 14% (из-за необлагаемого минимума 9744) и только при превышении 57918 ставка может подняться выше 14%.

У Вас же тут указан график, на котором 14%-ым налогом облагается доход примерно 23000 и дальше только растёт (ещё там есть какая-то ломанная пунктирная линия от которой насколько я понимаю и строится график сплошной линии. Но про этот пунктир вообще ничего не понятно, что это за точки 14%, 24%, 42%? Откуда 24%? Везде вроде говорится только про 14% и 42%).
Вопрос:
- я что-то не верно понял?
- может быть есть общедоступные ресурсы, которые я не нашел про этот график "Grafik von Udo Brechtel - Eigenes Werk, CC BY-SA 3.0" ?
Спасибо,

Игорь (16/07/2022)

Здравствуйте,

Переехал с семьёй из Украины и получаю резидентство по 24 параграфу (подался 2 июля). В Украине есть фоп и контракт с UK. Я it специалист и продолжаю предоставлять услуги находясь в Германии, средства получаю на украинский счет и плачу налоги в Украине.

Должен ли я буду платить налоги с этого дохода здесь в Германии? Если не должен, то как долго я имею право оставаться налоговым резидентом Украины?

Спасибо!

Иван (11/07/2022)

Здравствуйте!

Я моряк из Украины,получил ВНЖ по 24 параграфу на 2 года,работаю в Кипрской компании на судне. Должен ли я платить налоги в Германии и какие? Спасибо!

Марина (28/06/2022)

Здравствуйте.

Муж работает в Германии, я работаю в Польше. Мое место проживания зарегистрировано в Польше. Также с марта этого года в Германии, зарегистрировалась , так как ожидаем появления на свет малыша и нахожусь часто и в Германии в том числе, но в Польше при этом есть регистрация и доход с польской компании. Я регистрировалась как гражданка Украины и имела права пребывать в Германии на основании укр паспорта и польского вида на жительства, который дает право перемещаться по ЕС и находится в других странах ЕС. Мы хотели делать воссоединение по мужу в Германии (он гражданин Польши). Однако, недавно я получила польское гражданство и ситуация меняется в корне. Теперь необходимо осуществлять переезд на других условиях, как гражданка Польши. + я изменила фамилию и букву в имени. Вот теперь переживаем, что делать с регистрациями по месту проживания и как это будет влиять на налоги, ведь по сути я зарегистрирована в двух странах, и боюсь, что будет двойное налогообложение. Но и нахожусь, по сути в двух странах. В Польше работа, в Германии муж, и в Германию я приезжаю периодически на длительные отпуска и нахожусь там с мужем, соответственно регистрацию места проживания также не отменяю в Германии. Как посоветуете рассчитываться по налогам и есть ли риски двойного налогообложения, и если да, как избежать такой ситуации? Скоро тем более должен появиться малыш и хотя бы месяц до даты родов и декретный отпуск будет в Германии с мужем, а декретные будет платить Польша. В общем, в полном замешательстве. Заранее спасибо!

Тимур (25/04/2022)

Добрый день

Я россиянин и постоянно живу в России, планирую переезд на работу в Германию. До отъезда мне нужно продать квартиру и машину которыми владею более 3-х лет. Дату переезда (до/после 183 дней в РФ) могу выбрать по своему усмотрению. Заработная плата в РФ и в Германии примерно одинаковая.

Если уеду из РФ до 183 дня, перестану быть налоговым резидентом РФ и стану налоговым резидентом Германии в этом году, то:
- нужно ли мне будет доплатить 17% налогов на доходы полученные в РФ (к 13% которые уже удержал работодатель)?
- заплатить 30% налога с продажи квартиры и машины которыми владею более 3-х лет?
- будут ли какие-то дополнительные налоги в Германии на проданную в России квартиру и машину?

Если уеду из РФ после 183 дней, останусь налоговым резидентом РФ и не стану налоговым резидентом Германии в этом году, то:
- будет ли отличаться мой налог как нерезидента Германии от налога как резидента?
- полагается ли мне возврат налогов с Grundfreibetrag если я провел в Германии меньше 183 дней?
- имею ли я право на вычет с расходов на переезд?

И в целом когда мне выгоднее поехать с точки зрения налогов?

Юля (28/05/2022)

Добрый день. У мужа blaue karte. У меня также соответствено. Живем в Германии с сент 21 года.
Могу ли я работать имея частичную занятость на другую страну СНГ с эквивалентом зп 450евро. Это будет оформление физлица с доходом 400-450евро до налогооблажения.
Спасибо

Василий (20/04/2022)

Добрый день, я беларус, переехавший из Украины. Хотел переехать планово но документы, оформить не успел, сейчас занимаюсь этим в Германии. Так как в Украине в связи с войны были заблокированы карты беларусам. Прошлый работодатель в Украине предложил перечислить деньги на счёт в Европе. Скажите эти перечисления будут просто учитываться при расчете ставки или всё-таки если деньги перечислят на европейский счёт мне ещё раз придётся заплатить налоги здесь?

Иван (14/04/2022)

Здравствуйте! Я переехал в Германию для работы по найму в начале марта. В России я работал, как фрилансер и получал оплату из Англии. Сейчас я не могу получить мою последнюю зп из Англии на российский счет. Могу ли я получить эти деньги на немецкий счет и надо ли будет подавать декларацию, если это была оплата за работу, которую я делал в России? И не будет ли вопросов, почему я получаю оплату из другого места, помимо моего основного работодателя здесь, тк по рабочей визе я не могу работать самозанятым?

Катерина (16/03/2020)

Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, такой вопрос:
В ближайший месяц-два я планирую переезд в Германию. Увольняюсь с работы в Москве, и устраиваюсь в ту же компанию, но только во Франкфурте. Переезд скорее всего будет до наступления 183 дней нахождения и уплаты налогов в России.
Таким образом, как я понимаю, я стану резидентом Германии в конце года, когда наступит время подавать декларацию. Надо ли мне будет представлять в Германии свой доход, полученный в России за 4-5 месяцев 2020? Нужно ли мне будет платить налог в Германии в конце года с дохода, заработанного в России в первые 4-5 месяцев 2020? Спасибо!

Сергей (09/02/2022)

Добрый день. Мы получили гражданство Германии, но постоянно проживаем в России и переезжать на пмж пока не планируем. Имеем доход в России от сдачи имущества в аренду. Необходимо ли декларировать данный доход в Германии и нужно ли в принципе вставать тут на налоговый учет. Заранее спасибо за ответ

Ирина (05/02/2022)

Подскажите, пожалуйста, я работаю давно на РФ и живу в России, но сейчас я переезжаю учиться в Германию и моя работа также остается за мной удаленно.

1) я так понимаю, что после полугода пребывания в Германии мне нужно будет платить 30% вместо 13% в налоговую РФ?
2) мне нужно что делать в этом случае в Германии? нужно ли тоже что-то подавать или можно этого не делать, если у меня нет доходов из Германии.

Ольга (12/01/2022)

Добрый день!

Спасибо за статью. Очень полезно

У меня небольшой вопрос. Если я переезжаю в Германию из Беларуси. Могу ли я перевести деньги со своего счета в Беларуси на свой же счет в Германии и не платить с этих денег налог. Налог уплачен уже в Беларуси.

Катя (12/01/2022)

Добрый день,
Нужно ли подавать декларацию в год переезда, если уехали из Германии в тот же год, прожив 9 месяцев?
Спасибо

Sid (09/12/2021)

Добрый день,
Подскажите, пожалуйста.
В России работал по июнь 2021. Переехали в Германию с семьёй в сентябре 2021. В ноябре получили гражданство Германии, есть прописка. В декабре начал работать.
-Я резидент Германии в 2021? По идее, я должен быть резидентом России? Или и там, и там?
-Нужно ли подавать декларацию за 2021, где показать росс. зарплату по июнь 2021? Налоговый класс 4/4.

Заранее спасибо!

Ярослав (13/11/2021)

Добрый день.

Собираюсь стать налоговым резидентом в Германии.
Имею компанию в США и соответственно доход с нее.

Подскажите пожалуйста:

1. Из-за "избежания двойного налогообложения» между США и Германией, в Нермании мне вообще не нужно будет платить налог или нужно платить разницу (если она будет) с % налога в США? Если нужно платит разницу, то какая налоговая ставку в таком случае в Германии?

2. В Германии мне нужно сообщить о своей КИК в США заранее или достаточно подать декларацию в конце года?

Заранее спасибо.

JustDoIt (23/10/2021)

Здравствуйте!
Мы с женой переехали в марте 2020 года. Жена не работает, практически сразу я поменял налоговый класс на 3/5 (первый месяц зарплата была по стандартному 4/4, недостаток выплатили со второй зарплатой).
Переезд (билеты, отель, поиск жилья) полностью оплачен компанией. Более никаких дополнительных расходов и доходов.
Поигрался с тестовым калькулятором на SteuerGo, итоговая сумма не превышает 300 евро.
Я ведь правильно понимаю, что в моём случае, возвращать из налогов практически то и нечего, раз зарплата считалась по правильному налоговому классу? И я не обязан её заполнять?

Спасибо

Артур (23/10/2021)

Добрый день!
Большое спасибо за подробную статью и за такой крутой ресурс в целом.
Часто самую ценную информацию нахожу именно здесь.

Прошу помощи с моим вопросом, как раз про налог при переезде :)
Пробовал найти ответ на форуме, но, к сожалению, безуспешно.

Контекст:
Являюсь гражданином РФ, работаю по фриланс контракту (разработка ПО) с немецкой фирмой.
Налоги плачу как самозанятый в РФ соответственно, контракт заключен на данные РФ.
В конце декабря переезжаю в Германию на ПМЖ как поздний переселенец.
Планирую продолжить работать по этому фриланс контракту 2-3 первых месяца нахождения в Германии как иностранное лицо (до получения паспорта).
Январь, февраль и (возможно) март 2022.
Затем устроиться в ту же фирму на фуллтайм официально (как только будет паспорт Германии).
Насколько понимаю, буду являться налоговым резидентом Германии в 2022ом.

Вопросы:
1. Будут ли эти 2-3 первых месяца года работы по фриланс контракту считаться иностранным доходом, несмотря на то, что фактически я буду находиться на территории Германии в это время?
2. Какой стране надо будет заплатить налог за эти 2-3 месяца?
3. Возможно, сможете подсказать, где помогут проконсультировать подробнее по этому вопросу?

Заранее спасибо!

Павел С (23/10/2021)

Добрый день, пожалуйста, уточните по следующему вопросу - до приезда семьи (жена и 2 детей) в Августе этого года налоги с моей зарплаты отчислялись по 1 налоговому классу. В Сентябре автоматом класс изменился на 4й. В конце Сентября написал заявление о смене на 3/5, который, согласно письменному подтверждению, будет применен с 1.11.2021. Пожалуйста, уточните, можно ли получить налоговый вычет за Сентябрь/Октябрь на жену и детей в этому году? Если да, что для этого нужно? Вообще, налоговый вычет возможно получит только за период до перехода на 3/5 - в моем случае за Сентябрь/Октябрь пропорционально годовой сумме вычета или в вычет будет включена общегодовая сумма? Если в этом году невозможно, правильно ли понимаю, что смогу в середине следующего года только учесть в декларации. Опять же, сумма вычета на детей и жену будет браться общегодовая или только с момента прописки? Заранее благодарю. Павел.

Кристина (11/10/2021)

Вышла замуж за гражданина Германии в августе 2020, переехала к нему/зарегистрировалась вместе с ребенком от первого брака. Он сразу попросил поменять налоговые классы, ему 3, мне 5. На него был также оформлен полный Kinderfreibetrag моего ребенка. Практически сразу после смены налоговых классов товарищ заявил, что все деньги от смены налоговых классов принадлежат только ему (т.к. он заплатил уже эти налоги), и что я с ребенком могу отправиться обратно в Россию. В кон. декабря 2020 я сделала Abmeldung и уехала в Россию. Aufenthaltstitel я получить не смогла, т.к. переехала по шенгенской визе (он уверял, что это не будет проблемой для получения Aufenthaltstitel). Я не работала ни в России, ни в Германии в 2020. Была подана заявка на Kindergeld от его лица незадолго до нашего отьезда, но ни одной выплаты якобы сделано не было, т.к. он якобы заявил в Familienkasse, что мы расстаемся/разводимся. За неделю до нашего переезда в Германию товарищ купил квартиру, и мы втроем жили в ней, а зарегистрированы были все трое в квартире, которую снимает его мать. Брак с его стороны выглядит фиктивным, а нам с ребенком принес много психологических/школьных/финансовых неприятностей, поэтому – вопросы:
1. Может ли мой пока еще супруг без Zusammenveranlagung получить мой Grundfreibetrag и Kinderfreibetrag моего биологического ребенка за 2020, а также списать все "свои расходы" за наш переезд из России? Налогов за год он заплатил порядка 20т евро, списывать технически есть с чего.
2. Если да, то какая у него может быть мотивация в Zusammenveranlagung (предлагает сделать с минимальной компенсацией в мой адрес)?
3. Учитывая, что мой ребенок не получал ни разу Kindergeld, какая предельная сумма Kinderfreibetrag может быть фактически возвращена? ок.3,5т. евро по моим расчетам?
3. Могу ли я каким-л образом заблокировать получение им своего Grundsteuerfreibetrag и Kinderfreibetrag на моего ребенка, если мы не договоримся о преемлемой компенсации в мой адрес?
3. Есть ли у него как у женатого какие-либо преференции по списанию налогов при покупке недвижимости/и далее якобы сдачи ее в аренду? Квартира была куплена за мес до вступления в брак.
4. Он опасается, что я сообщу в налоговую о том, что все мы фактически жили не по месту регистрации. Могут ли быть также негативные последствия/штрафы за ложную регистрацию по др адресу для меня, если я гражданка России/живу сейчас в России?
7. У него есть полный пакет копий моих с ребенком документов с переводами, апостилями и проч. В случае подделки моей подписи на антрагах /декларации, как я могу проконтролировать/доказать свою непричастность, предусмотрены ли за это штрафы?

Немецким владею прекрасно, могу связаться с любым ведомством.

Гузель (12/09/2021)

Добрый день!
Подскажите пожалуйста по поводу иностранных доходов. Мы с мужем переехали в 2020 году, он в феврале, а я в конце декабря. Муж работает в Германии соотвественно с февраля 2020 года в Германии, а я с момента приезда безработная.
В 2020 году мы продали квартиру в России, которая была на имя мужа и я практически весь 2020 год работала также в России.
Нужно ли прибыль от продажи квартиры и мою годовую зарплату указывать как иностранный доход?
Заранее спасибо!

Вита (05/09/2021)

Здравствуйте!

Подскажите, пожалуйста, как правильно поступить в нашей ситуации. Переехали в конце октября 2020, у меня 3 класс, у мужа 5-й. Работаю сейчас и в 2020 году в Германии только я, муж не работает. До переезда общий официальный доход на всю семью на Родине был около 350 € за год.
Я правильно понимаю, что в таком случае мы не должны подавать декларацию?

Светлана (26/08/2021)

Здравствуйте, Степан!
В следующем году (июль) переезжаем с мужем в Россию. До этого 3 года жили в Германии (оба учёные). И вот контракт заканчивается. Нужно ли нам подать декларацию в Германии до переезда в Россию в Германии за 2021 год?

Екатерина (14/08/2021)

Здравствуйте, Степан.
Подскажите пожалуйста.
Если у гражданина РФ ВНЖ или ПМЖ Германии, он должен из личных денежных средств приходящих на личную карту банка РФ что-то платить Германии?
Второй вопрос :
Из официальной зарплаты получаемой в РФ из которой уже РФ вычитает налоги, человек должен будет ещё и Германии что-то отдавать?
Третий вопрос:
При владении бизнесом в РФ с денег прошедших через счёт, но без официальной прибыли нужно что-то платить Германии?
Или с официального дохода с бизнеса (зарплата, дивиденды) нужно что-то Германии платить?
Ответьте пожалуйста на вопросы выше, если человек живёт в Германии более 6 месяцев в году и если менее.
Думаю ответы на мои три вопроса могут быть разными, в зависимости от количества времени проживания в год в Германии.
Спасибо!

Ксения (05/07/2021)

Муж работал 3 последних года в Нидерландах и мы проживали вместе, я в декрете. С мая муж переехал по работе в Германию. Я тоже оформила в Нидерландах визу супруги, чей муж получает голубую карту для Германии, но сначала поехала на 3 месяца в Россию, не успев зарегистрироваться с ним в Германии по одному адресу. Я нахожусь в декрете и сохраняю рабочее место в России, получаю тут деньги по уходу за детьми. С сентября будем жить всей семьей вместе в Германии. На какой налоговый класс рассчитывать мужу и мне с мая по сентябрь, пока семья в России с учетом, что большую часть года мы проживаем вместе на территории EU и не считаемся налоговыми резидентами России? Спасибо за помощь.

Иван (11/06/2021)

Добрый день, переехал в Германию, где постоянно живу и работаю, год назад, имеется ИП в России, которое ведётся по УСН. Нужно ли с него платить налоги в Германии? И как будут учитываться русский уплаченный налог?

Юлия (09/06/2021)

Планирую переезд в Германию в июле по голубой карте мужа. В Украине была оформлена как ЧП и получала до июня включительно доход. В июле будет ЧП закрыт и соответственно после переезда в Германию дохода не будет. Подскажите, нужно ли в таком случае мне подавать декларацию в конце года? И если нужно-то показывать там доход уже с вычетом всех налогов уплаченных в Украине?

Аля (21/04/2021)

Переехала в апреле и начала работать на немецкую компанию, при этом в России еще пару месяцев оформлена на 0,2 ставки в предыдущей компании (так оформили передачу дел). В Германии налоговый класс 1, то есть, по максимуму берут)) Могут ли быть какие-то сложности из-за этих 2 месяцев "параллельной работы"? нужно ли их как-то по особенному декларировать? В Росси налог вычитается из зарплаты, могут ли у РФ в конце налогового периода быть претензии из-за того, что к концу года я стану налоговым резидентом Германии, а не России?

Specvideoprim (11/04/2021)

Уважаемые пользователи!
Подскажите, кто знает или сталкивался с подобной проблемой. В Германии постоянно проживаю с января 2019 года, в браке. Работаю по найму с апреля 2019 года, супруга неработающая. Декларацию за 2019 год не подавали, возникла необходимость в подаче совместной декларации за 2020 год. Суть моего вопроса в следующем: в июне 2019 года продал недвижимое имущество (квартира для собственного проживания) в РФ, находившееся в собственности более 5 лет, насколько я знаю, здесь в Германии налогом облагается доход от продажи недвижимого имущества, находящегося в собственности менее 10 лет. По законам РФ от подачи декларации и уплаты подоходного налога с полученного дохода был освобожден. Был ли я обязан по законодательству Германии подать декларацию здесь за 2019 год и уплатить налог на полученный доход в РФ и по какой ставке?
Заранее спасибо!

Сергей Демидов (09/04/2021)

Подскажите, пожалуйста, есть ли предел возврата налога. И второе - можно ли вернуть все затраченные на переезд из РФ деньги? Мне вроде компания обещала релокацию, но при этом хочет увидеть оригинальные чеки написанные латиницей и в евро валюте, что естественно невозможно. Если у меня хорошая зп программиста, т.е. налогов я уплачу больше чем релокационный пакет - получится ли вернуть все эти деньги?

Иван (09/04/2021)

Добрый день!

Такой вопрос. Я приехал в Германию в самом конце декабря 2020. До конца декабря еще несколько дней удаленно дорабатывал на Российской работе, в Германии не работал. В Германии я прописался и получил Identifikationsnummer только в середине января. Нужно ли мне тут подавать сейчас декларацию за 2020 год со всеми моими доходами в России?

Гузель (27/03/2021)

Добрый день!

Можете, пожалуйста, подсказать по нашей ситуации:
Муж переехал в Германию в феврале 2020 года и ему был присвоен 1 налоговый класс.
Я приехала в Германию 29 декабря 2020 года, при это я работала весь 2020 год в России и договор у меня в России заканчивался 31 декабря 2020 года.
С 1 января 2021 года я безработная, и с января (после моей регистрации в Германии) мужу изменили налоговый класс на 4.
Мы хотим сейчас подать налоговую декларацию за 2020 год, чтобы мужу пересчитали налог (из-за того, что я приехала в 2020 году) не по первому, а по третьему классу. Но у меня возникает несколько вопросов:
1. Выше я написала, что мужу после моего приезда присвоили 4-й класс, можно ли изменить на 3-й, я ведь не работаю?
2. Должна ли я тоже подавать какую-то декларацию за 2020 год или так как я была налоговым резидентов в РФ это не нужно?

Максим (19/03/2021)

Добрый день.

Переехал с женой(не работает) в Германию только в сентябре 2020, в декабре поменял налоговый класс на 3/5, хочу подать декларацию что бы вернуть разницу в налоге.
До переезда работал в РФ, но ЗП была черная, тоесть по сути оффициальных доходов 0! В тоже время я не являюсь гражданином РФ, тоесть не могу оффициально подтвердить что доходов не было, и так же не могу подтвердить что они были, т.к. были не оффициальные.

Что посоветуете мне поставить в графе доходов до переезда? 0? или недоказуемую фактическую(черную) сумму?
Ведь, как я понимаю, если бы можно было просто ставить 0 дохода без доказательств, то все бы ставили и получали большой возврат за неполный год в Германии.

Спасибо

Катерина (20/10/2020)

Добрый день.
Прочитала, что в первой декларации нужно указать доход, который был до переезда.
У меня получится 10 месяцев в Украине как ФОП и 2 месяца в Германии как наёмный сотрудник.
И так же есть информация, что будут считать весь доход за год и могут даже затребовать доплату.
Но ведь я же платила налоги в Украине всё это время. Неужели это не двойное налогообложение?

Анна (19/02/2021)

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. У меня официальный статус самозанятого в России, все налоги плачу официально в России. Живу в Германии, в статусе безработной жены немца. Из статьи как я понимаю, я должна в нашей совместной декларации указывать свой официальный доход русский и тогда пересчитывается ставка налоговая мужа только, верно? Лично я со своих русских доходов не должна ничего платить дополнительно в Германии? Отражается это только на налогах с зарплаты мужа? Правильно ли я понимаю?

Бакытжан (17/01/2021)

Собираюсь посчитать примерные расходы, сколько примерно должна платить налог от зарплаты в процентном выражении семья с годовалым ребенком. При то что зарплаты у родителей около 30 тыс евро на каждого в год?

Анастасия (03/01/2021)

Здравствуйте. У меня вопрос. С мужем разошлись год назад. Раздельно живём. Но официально не развелись. Со мной ребёнок живёт. У него штоер 3 у меня 5.могу ли я поменять штоер и на какой?

Анастасия (03/01/2021)

Здравствуйте.
Проживаю в Германии, имею ВНЖ. Скажите, пожалуйста, имея накопительный средства на карточном счёте в России/Украине, обязана ли я платить налог в Германию с этой суммы или нет?

Светлана (26/11/2020)

Добрый день!

Скажите, пожалуйста, можно ли не подавать информацию о доходах в России, если в месяц зарплата 30 евро (соответственно в год не превышает 410 евро), но при этом подавать декларацию по доходам в Германии, так как тут 2 работы?
Спасибо!

Юлиан (08/10/2020)

Здравствуйте! Я получил предложение о работе в Германии. В ближайшие недели планирую переезд, оформить прописку и стать налоговым резидентом Германии. В тоже время, в декабре хочу продать ценные бумаги цена которых практически такая же как и год назад, но существенно выше цены приобретения в 90х. Не будет ли немецкая налоговая претендовать на налоги с такой сделки? Цена вопроса возможные десятки тысяч евро налогов и может стоит воздержаться от переезда?

Анна (07/10/2020)

Здравствуйте!

Проживаю в Германии с декабря 2012 г. Тогда же вышла замуж. В начале 2013 подали с мужем декларацию, получили денежный возврат. С тех пор больше декларации не подавали. Муж работает. У меня только нидрихджоб официально, в среднем 100 евро в месяц. Сейчас хочу зарегистрировать кляйнгевербе. Придётся подавать декларации. Будет ли штраф за те годы, что не подавали? И как лучше заполнять, только на себя или включать зарплату мужа? И, если это имеет значение,мы получаем вонгельд и киндергельдцушлаг. Заранее спасибо за ответ

Andrei Ch. (10/09/2020)

Помогите пожалуйста с неожиданной проблемой.
Вся семья имеет только гражданство РФ. Проживаем с 2016 года только в Евросоюзе, т.е. являемся резидентами ЕС. С 2019 жена и дети проживают во Франции, муж проживает и работает в Германии. Налоговый консультант неожиданно заявил, что согласно каким-то немецким законам у мужа может быть только 1 налоговый класс, т.к. жена проживает не в Германии и никто из семьи не является гражданином Евросоюза!!! Если бы муж или жена имели бы гражданство ЕС, то муж мог бы иметь 3 класс, а так только лишь 1 класс. Неужели не важно, что есть на иждивении жена и двое детей, всё равно нужно платить как неженатый и без детей??? Реально это очень критичный момент для семьи. Я не понимаю, это действительно так?

Alexander (22/09/2020)

Добрый день,

Если Вы знаете, подскажите, пожалуйста, каким образом (по какому курсу, среднему за месяц/полгода/год?) в немецкой налоговой вычисляют сумму дохода в евро с суммы в рублях, заработанной до переезда в Германию?

Спасибо.

Екатерина (01/07/2020)

Добрый день, не смогла найти ответ в статье, подскажите пожалуйста.

Я переехала в Германию в октябре прошлого года. До переезда имела статус ИП в России, получала доход как консультант, по контракту от одной компании.
Что мне приложить к декларации в качестве подтверждения иностранного дохода? У меня есть российская налоговая декларация за 2019, и ответ от российской налоговой о корректном вводе. Так же есть счета от клиента и договор на оказание консультационных услуг. Что из этого стоит приложить, и нужно ли заранее переводить?

Большое спасибо!

Степан (19/02/2019)

Здравствуйте,

Переехал и работаю в Германии с ноября 2018. Не могу понять один важный момент: какой документ может подтвердить мой иностранный доход (который я получал в России в январе-октябре)?
Посетил сегодня Steuerberater, мне выдали бумажку - Bescheinigung außerhalb EU/EWR (der ausländischen Steuerbehörde zur Einkommensteuererklärung), которую якобы надо чтобы заполнила наша русская налоговая. Понятно, что лететь в Россию ради этого желания никакого нет.
В комментариях к этой статье упоминается 2-ндфл, я правильно понял что его достаточно и в нашу налоговую идти все таки не надо?
Тоесть итого: подается налоговая декларация, где указывается сумма дохода брутто в переводе из рублей в евро и к ней прикладывается справка 2-ндфл - похоже на правду?

Заранее спасибо!

Андрей (15/06/2020)

Здравствуйте, Степан .
Я получил из Sparkasse анкету: Selbstauskunft für natürliche Personen für den automatischen zwischenstaatlichen Informationsaustausch und FATCA. Здесь есть вопрос, являюсь ли я в других странах кроме Германии «steuerlich ansässig».

На сколько я понимаю, речь идёт о налоговом резидентстве. Я гражданин Украины. Живу 10 лет в Германии постоянно. В Украине не был уже более 5 лет. Но я имею прописку в Украине. Штампа о пмж в Германии в паспорте нет. Работаю по найму только в Германии. Налоги перечисляет работодатель. Налоговую декларацию никогда не подавал.

Вопрос: являюсь ли я в данном случае налоговым резидентом Украины? Я имею ИНН в Украине. Должен ли я указывать его в этой анкете?

Заранее спасибо!
С уважением, Андрей

Виктория (09/06/2020)

Здравствуйте.Муж работает,я нет.Подали семейную декларацию за 2019 год.Получили возврат.Работать я и дальше не могу,т.к.нк знаю язык,езду часто в Россию к родителям которым под 90...Так вот. Мы опять должны подать декларацию в следующем году.И что нам постоянно будут делать возврат? Скажут,а не обнаглели ли вы? Можно специально не работать и получать возврат таким образом.

Дмитрий (01/06/2020)

Здравствуйте Степан. Подскажите пожалуйста, если в год переезда я проработал в Германии только 3 месяца, заработал 10000 имея первый налоговый класс, где 9408 не облагаются налогами, получается я должен платить налоги только с оставшихся 592?
Заранее благодарен.

Петр (02/06/2020)

Здравствуйте!
Подскажите по конкретным суммам возможных штрафов. Если я переехал в Германию в мае 2018 года и с учетом того, что заработал в России до переезда, должен еще и доплатить немного налог, то какой штраф светит, если я подам декларацию только сейчас (через консультанта)? Заранее спасибо.

Мила (19/05/2020)

Я в Германии не работала. Живу 2 года. Сейчас с отцом из Казахстана хотим открыть совместный бизнес там. Подскажите пожалуйста, где я должна платить налоги? И нужно ли предоставлять документы какие то, или выписки со счета достаточно? А если доход ниже 450 евро будет?

Ольга (16/05/2020)

Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться в следующей ситуации.
Я в 2019 году поступила в немецкий ВУЗ, закончила первый семестр, в феврале получила ВНЖ, но с февраля нахожусь в своей стране (РБ), где при этом продолжаю работать по найму. В Германию не еду, т.к. из-за коронавируса учёба в этом семестре он-лайн. То есть перееду я скорее всего не раньше сентября или даже октября.
Считаюсь ли я налоговым резидентом Германии, должна ли буду подавать декларацию за этот год?
И если я, например, продам квартиру на родине, будет ли доход от продажи облагаться налогом в Германии?
Большое спасибо заранее.

Олег (11/05/2020)

Добрый день! Правда ли, что если жить тут, а работать в России (на российского работодателя), то можно, подав налоговую декларацию, вернуть разницу между 30%, уплаченными в России и местной налоговой ставкой? Спасибо!

Татьяна (09/05/2020)

Здравствуйте!
Какие подтверждающие документы о заработке (в моем случае в Украине) необходимо подать в налоговую?
Или нужно указать только сумму в декларации?

Борис (12/01/2020)

Добрый день.Я гражданин Латвии, пенсионер работающий в Германии 6 лет.Получаю пенсию немецкую за 5 отработанных в Германии лет и латвийскую за весь рабочий стаж в Латвии.Плачу больничную страховку с немецкой пенсии и с дохода от работы в Германии.АОК затребовала платить больничную страховку и с латвийской пенсии, причём оплатить весь период получения этой пенсии за 5 предыдущих лет, соответсвенно сумма получилась немаленькая, мой вопрос ,законно ли это? вопервых получается, что я буду платить больничную страховку 3 раза, а именно, с немецкой пенсии , от дохода от работы и с латвийской пенсии , и вообще, за какой период законно требовать оплату за предыдущее время.Буду благодарен за помощь.

Андрей (20/11/2019)

.Добрый день.
Прочитал много, но запутался.
В первый год переезда доход на родине до переезда был(как частный предприниматель) в Германии не было. Правильно я понимаю, что декларацию подавать в Германии надо, но налогов и сборов никаких уплачивать не нужно будет?
Если в следующем году доход вне Германии будет, а в Германии не будут, то уплачивать налоги и сборы будет нужно?

Кирилл (03/12/2019)

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, насколько эффективно на сегодняшний день работает автоматический обмен информацией в отношении физлиц и членов их семей, переехавших в Германию в середине календарного года, с точки зрения декларирования доходов, полученных за пределами Германии? И каковы возможные последствия, если какие-то доходы за пределами Германии не будут задекларированы? Это же не приводит к неуплате налога, так как такие доходы все равно не облагаются в Германии, а только к получению более крупного возврата из немецкого бюджета.

Lana (24/10/2019)

Налоговая запросила Nachweis Ihrer auslandischen Einkunfte. Какую справку нужно взять в налоговой в Украине, если ранее работала как фоп? Нужно ее переводить на немецкий? Нужно ли указывать сумму в евро и где? На сколько в таком случае уменьшается сумма возврата, если показывать доходы в Украине до переезда?

Сергей (06/10/2019)

Здравствуйте!

Вопрос следующий. Мы с женой собираемся в следующем году приехать в Германию, как поздние немецкие переселенцы, вызов нам уже прислали из BVA.

Планируем там пробыть полтора-два месяца, и, когда получим паспорта Германии, вернуться обратно в Россию.

Работы, имущества и доходов в Германии не имеем и иметь не собираемся. Соответственно, думаем, что никаких деклараций в Германии подавать не надо, и никаких налогов платить мы там не обязаны.

Скажите пожалуйста, мы правы, или все не так просто с налогами?

Ирик (05/10/2019)

Степан, добрый вечер!
Если я отработал в Германии менее 183 дней и возвращаюсь в Россию, могу ли я вернуть выплаченные налоги в Германии и оплатить их в России по соглашению об избежании двойного налогооблажения? Иначе мне придется их платить дважды - и в России, и в Германии.
Спасибо

Андрей (08/09/2019)

Ещё один вопрос. Сведетельство о браке и орождении детей украинское. Нужно переводить только в Германии для подачи в соотвествующие органы. Или можно и на Украине?
Спасибо за ответ

Андрей (08/09/2019)

Добрый день. Можете ли вы подсказать какие документы и куда нужно подавать что бы что бы получить значительный возврат по двойному хозяйству так как я работаю в Германии а симьи в Украине и пересылаю им туда деньги.
Заранее спс.

Екатерина (22/03/2019)

Добрый день! Может быть вы сможете подсказать? Ситуация следующая: мой муж работает в Германии с 2018 года, я переехала к нему недавно, в марте 2019. Я официально трудоустроена в российской компании, и выполняю свои функции дистанционно, работодатель продолжает отчислять за меня НДФЛ. Однако я теперь планирую оставаться в Германии, продолжая работать удаленно, и хочу стать налоговым резидентом Германии. Как мне это сделать? Только в следующем году при подаче декларации? Или можно заявить об этом прямо сейчас и начать отчислять налоги?

Даниил (06/03/2019)

Здравствуйте!
Вы можете мне помочь? Я переехал в Германию в августе, мне автоматически установили 1-й налоговый класс и я начал ждать налоговый номер, но по некоторым причинам я получил его только в декабре и переключился на 4-й класс, потому что я женат. Жене автоматом поставили тоже 4-й класс, хотя она не работает.Проблема в том, что моя жена получила свой налоговый номер только в феврале, и только сейчас мы перешли на 3-й и 5-й налоговые классы, что должно быть сделано с самого начала. Я хочу вернуть налоги за весь период (август-декабрь 2018 года / январь-февраль 2019 года). Это вообще реально пересчитать?
Коротко:
Август -> Октябрь (1 класс)
Ноябрь (6 класс)
Декабрь -> февраль (4 и 4 с моей женой)
Сейчас (3 и 5 классы)
Я хочу пересчитать весь период по 3 и 5 классам.
Заранее спасибо))

Avel (22/02/2019)

Добрый день!

Ситуация такая, я работаю в Германии с февраля 2018 по контракту, жилье в Украине, жена и ребенок также там. Заполняю декларацию за 2018 год - могу ли указать Zusammenveranlagung? Или же это только в случае, если бы жена была также резидентом Германии? И также вопрос, в моем случае, если не учитывать Zusammenveranlagung - выходит, вообще не нужно в декларации заполнять Ehefrau / Person B (например, в Hauptvordruck и Anlage WA-ESt), а также информацию о ребенке, так как он тоже не имеет немецкого гражданства? Тут читал, что "налоговый вычет дают на любых детей в не зависимости от возраста и места проживания". Заранее спасибо.

Тимур (19/02/2019)

Добрый день! В очередной раз возникли вопросы:
1. С 2018 с апреля жена переехала в Германию, соответственно поменяли на классы 3 и 5, весь год жена не работала... При подаче эклерунга, куда в итоге вписывать доход жены в России за три месяца? Как понял, то уже в эльстере при подаче на двоих есть специальная страница? Если жена получила меньше 410евро суммарно за эти три месяца, то всё равно указывать и прикладывать 2ндфл?
2.За 2016 год эклерунг по классу 1 не подавал, так как доход в Германии был маленький, при этом очень маленькая зарплата была ещё и в России, правильно ли это, так как класс 1 не обязывал подачу?
3. За 2017 год подал эклерунг по классу 1, но не указывал маленькую зарплату в России, так как не знал, что это делать нужно... могут ли возникнуть проблемы, как могут узнать об этом и что делать, когда уже после подачи об этом узнал?
Заранее огромное спасибо!!!

Евгений (30/01/2019)

Здравствуйте, Степан.
Подскажите пожалуйста, а то запутался в коментариях:
Переехал в сентябре 2018 в Германию, налоговый класс пока 1ый, потому как жена еще не переехала.
В начале марта жена переедет сюда и будет зарабатывать примерно столько же сколько и я.
Есть смысл оформлять 3ий (мне) и 5ый(ей) налоговые классы, чтоб получить больше возврат?
Если допустим за эти 4 месяца я получил брутто 12 тысяч, а нетто около 7800, значит ли это что 4200 будет возвращено? или какая логика?

Goodok87 (07/01/2019)

Добрый день, Степан. Спасибо за статью. Не смог понять, сумму зарубежных доходов до переезда в Германию в декларацию нужно вносить нетто или брутто?

Константин (06/12/2018)

Здравствуйте!

Ввиду сложного устройства немецкого законодательства совсем запутался:
Я почитал статьи, другие вопросы и сделал вывод, что в год переезда налоги должны быть меньше, чем они считаются. В Германии приехал 07.2017 - прожил и проработал 5 месяцев. Как узнать/проверить, что сумма ежемесячных налогов в 2017 была рассчитана, исходя из годовой зарплаты, а не из фактической, т.е. 5/12? Правильно ли понимаю, что эти завышенные суммы получаются за счет графы Lohsteuer и Solidaritätszuschlag, соответственно?

Спасибо!

Федор (07/11/2018)

Здравствуйте, я гражданин России, переехал в Германию из России в сентябре 2017 года, по рабочей визе. В мае 2018 подал налоговую декларацию в Германии за 2017 год, и мне вернули большую часть подоходного налога уплаченного мной за 4 месяца 2017 года. Вопрос - нужно ли теперь платить эти налоги в России, и если да, то по какой ставке? Как это сделать? Можно ли сделать это из Германии? Нужно ли предоставлять в Германии подтверждение что я заплатил эти налоги в России? Если да то как и когда? Буду благодарен за любую информацию или ссылки по теме.

RxMax (01/11/2018)

Здравствуйте,

Если получать на родине доход от торговли ценными бумагами (акциями) на российской бирже, параллельно с официальной работой в Германии, то нужно ли декларировать этот доход в Германии? Обычно брокеры сами оплачивают налог на доход от торговле на российской бирже.

Нина (15/10/2018)

Здравствуйте,

До переезда в Германию был доход с прошлой работы за 4 месяца в рублях. Как указывать этот доход, если в евро - то по какому курсу, и нужно ли переводить справку о доходах с российской компании на немецкий язык?

Максим (30/07/2018)

Добрый день!
Я с семьей буду перездать с 1 ноября 2018 года в Германию. Расчитываю, что попаду в 3 класс налогообложения, а неработающия супруга в 5. Следовательно за 2 полных месяца работы я заработаю брутто около 11 тыс с которых уплачу налоги, что меньше 18 тыс необлагаемого дохода в год. Означает ли это что мне вернут вообще все налоги за 2018год? Или какая ситуация в таком случае?

San4essss (02/03/2018)

Добрый день, Степан.
А можете подсказать по поводу налогов в РФ?

Я гражданин РФ. В ноябре 2017 года я переехал жить и работать в Германию (работаю в немецкой компании, не имеющей отношения ни к РФ ни к предыдущему месту работы). Получается я проработал в РФ 10 месяцев и 2 в Германии, следовательно для РФ я являюсь налоговым резидентом за весь 2017 год.

Насколько я понял за 2017 год мне нужно подать 3НДФЛ и указать в ней как доход в РФ так и в Германии и заплатить с немецкого дохода налог. Но так как между РФ и Германией существует договор об избежании двойного налогообложения, то я могу зачесть налог, уплаченный в Германии.

1. Так ли это?

2. Если да, то какие именно подтверждающие уплату налога документы я должен предоставить в ФНС?

3. Достаточно ли выписки о доходах которую получает каждый налогоплательщик в Германии вместе с зарплатой?

4. Нужно ли её переводить на русский?

Александр (18/04/2018)

Добрый день!
Я перехал в Германию в начале февраля этого года. На данный момент здесь в немецкой компании я проработал 2,5 мес. как постонный работник. Но через месяц планирую покинуть Германию, так как нашел работу в другой стране. Немецкий работадатель перечисляет налог на специальный счет, который был открыт в том же банке где я открыл зарплатный счет.
В случае покидания Германии как нужно поступить с этим счетом в середине года когда я буду покидать страну? Нужно заполнять декларацию? Можно вернуть эти талоги себе? Нужно ничего не делать и они будут перечислены государству?

Заранее спасибо за ответ!

Алексей (28/06/2018)

Степан, здравствуйте!

В Германии с 1го августа 2016 года. Так вышло, что мой штоербератор проинформировал меня, что декларацию за 2016 год с указанием заработной платы в РФ за период до 01.08.2016 не нужно, поскольку в тот период на меня не распространялись требования немецкого законодательства.
Теперь у меня дилемма: дедлайн прошел и не ясно, стоит ли подавать теперь декларацию после него. Возможен ли штраф от финанцамта, если, например, по итогам этой декларации за 2016 (в случае ее подачи) государство мне должно будет вернуть деньги, а не я ему доплатить?

Т (18/02/2018)

Например, мигрант в 2014 получал зарплату в Германии 13000 € и доп иностранный доход 10000 €. Ставка налога здесь будет из дохода в 23000 €, т.е 15 %. Налоговая отнимет 15 % только из немецкого дохода. Подоходный налог с 13000€ составит 1950€ за год.
Для сравнения: если бы мигрант не зарабатывал за границей, то заплатил бы с 13000€ только 860€ по ставке 6,62 %.

- Так это и есть налогообложение иностранного дохода не подлежащего налогообложению. Тем более если этот грабёж продолжается ежегодно, а не только в год переезда. Подача же декларации в первый год, это что бы сгладить двойное резиденство, гуманизировать так сказать плачевное положение.